目  录

第一部分 部门概况 

一、基本职能及主要工作 

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释 

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表  

 

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

我乡的基本职能主要是负责党务日常工作和机关日常事务管理，监督检查各办、所对上级方针、政策的贯彻落实情况，协调和承办组织、人事、纪检监察、宣传、统战、武装、群团、档案、保密、统计、和政务公开等工作；加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力；负责信访、综合治理、矛盾纠纷调处等群众工作，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；承办人大主席团的日常工作。

（二）2018年重点工作完成情况

1.农村基础建设

一是硬化村组道路10公里；硬化联户路1700米；

二是完成10.206公里公路安保工程；

三是完成群花村、桥板村人畜饮水工程，建蓄水池4口，安装供水管网18公里；

四是完成村级电子商务配送点1个；

五是完成水磨至大河公路改扩建协调工作。

2.产业发展

一是核桃品种改良127亩；

二是新发展大棚天麻种植5000平方米。

三是新发展中药材100亩；

四是育猕猴桃苗13亩；

五是发展有机蔬菜25亩；

六是完成群花村产业示范园区建设。

3.脱贫攻坚工作

一是实现减贫人口104户384人，广福村脱贫摘帽；

二是完成群花村专项扶贫项目建设；

三是完成“五个一批”专项建设年度计划；

四是配合各帮扶部门做好第一书记管理考核工作；

五是做好干部驻村帮扶工作；

六是制定帮扶工作计划，完善贫困户脱贫规划；

七是完成年度雨露计划；

八是完成扶贫小额信贷150万元；

九是落实贫困村“一低、五有”、贫困户“一超、两不愁、三保障、三有”脱贫标准。

4.城镇重点项目

一是做好特色小镇建设的前期准备工作；

二是做好旺鑫、新亮、隆丰、颖川等企业协调服务工作；

三是创建省级卫生村1个（广福村）。

二、机构设置

水磨乡独立编制机构数6个，其中行政单位6个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。纳入水磨乡2018年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入、支出总计589.20万元。与2017年相比收入总计增加86.2万元、支出总计增加40.42万元，收入增长17.14%、支出增长7.37%。主要变动原因是人员增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计522.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入521.86万元，占99.8%；政府性基金预算财政拨款收入1万元，占0.02%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计506.39万元，其中：基本支出391.90万元，占77.39%；项目支出114.49万元，占22.61%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收入、支出总计589.20万元。与2017年相比收入总计增加86.2万元、支出总计增加40.42万元，收入增长17.14%、支出增长7.37%。主要变动原因是人员增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出506.39万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少42.39万元，下降7.72%。主要变动原因是部分工程项目未完工，资金未支付。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出506.39万元，主要用于以下方面:

1.一般公共服务支出142.59万元，占28%；

2.国防支出0.4万元，占0.75%；

3.文化体育与传媒支出6.7万元，占1.3%;

4.社会保障和就业支出42.54万元，占8.4%；

5.医疗卫生支出20.4万元，占4%；

6.城乡社区支出6万元，占1.15%；

7.农林水支出270万元，占53%；

8.住房保障支出17.67万元，占3.4%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为506.39万元，完成预算98.29%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）:支出决算为9.86万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）:支出决算为1.06万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为91.28万元，完成预算94.2%，原因为资金未及时支付。

4.一般公共服务（类））政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为3.5万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为6.01万元，完成预算100%

6.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）:支出决算为0.79万元，完成预算100%

7.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:支出决算为4.16万元，完成预算100%

8.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）:支出决算为7.47万元，完成预算100%

9.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为18.28万元，完成预算100%

10. 国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）:支出决算为0.4万元，完成预算100%.

11.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）:支出决算为0.6万元，完成预算50%，原因为资金未及时支付。

12.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）:支出决算为6.39万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）:支出决算数为0.84，完成预算100%。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险（项）:支出决算为29.02万元，完成预算100%。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出3.08万元，完成预算100%。

16.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为5.94万元，完成预算100%。

17.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）:支出决算为3.26万元，完成预算100%。

18.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：支出决算为0.4，完成预算100%。

19.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）行政运行（项）:支出决算为5.17万元，完成预算100%。

20.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:支出决算为2.94万元，完成预算100%。

21.医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）:支出决算为0.2万元，完成预算100%。

22.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗★（款）行政单位医疗★（项）:支出决算为5.39万元，完成预算100%.

23.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗★（款）事业单位医疗★（项）:支出决算为6.71万元，完成预算100%.

24. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:支出决算为6万元，完成预算100%.

25. 农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为68.58万元，完成预算100%.

26.农林水支出（类）农业（款）防灾救灾（项）:支出决算为30万元，完成预算100%.

27.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:支出决算为6.49万元，完成预算100%.

28.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为11.3万元，完成预算69.03%，工程未完工，部分款项未进行结算。

29.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:支出决算为10万元，完成预算66.7%.原因为村社干部人员变动，补助未及时发放。

30.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为111.13万元，完成预算74.4%.原因为村社干部人员变动，补助未及时发放。

31.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为32.5万元，完成预算100%。

32.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为17.67万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年一般公共预算财政拨款基本支出391.9万元，其中：

人员经费329.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费62.32万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为7.6万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格控制接待支出，遵守中央八项规定，接待无明显变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算7.6万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年。主要原因是无人因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0万元，增长0%。主要原因是公车改革，无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出7.6万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是严格控制接待支出，遵守中央八项规定，接待无明显变化。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待134批次，1340人次（不包括陪同人员），共计支出7.6万元，具体内容包括：接待市、县级各部门以及脱贫攻坚督查所发生的接待费用，其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对一般公共预项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看强化财政支出管理，确保全乡大局稳定。本着量入为出的原则，优先保证干部职工工资及时足额发放，努力压缩非生产性支出，合理调度财政资金，保证政府机构正常运转，实现财政资金利益最大化。

本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目决策依据较为充分，绩效目标较明确，管理比较严格，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全乡的基础实施。总体效果较好，人民群众较为满意。

（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“食品药品安全工作监督经费”、”炊事员报酬”、“健康生活高效工作”等6个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

食品药品安全工作监督经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.2万元，执行数为0.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障在全乡开展食品药品安全宣传、检查，加强食品药品安全监督管理，确保辖区内不出现食品药品安全事故，保障群众生命安全。

炊事员报酬项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.5万元，执行数为2.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全乡职工工作生活用餐，提高服务水平；

健康生活高效工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.2万元，执行数为1.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，举办活动，增强职工凝聚力和荣誉感，保障职工身心健康，有利于更好的工作与服务；

人大代表经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.056万元，执行数为1.056万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织全乡人大代表积极开展活动，更好的履行人大监督职能；

基层武装经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.4万元，执行数为0.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成年度兵役征集工作目标任务；

乡镇文化站免费开放县级配套经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.6万元，执行数为0.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织公益性群众文化活动，确保公共电子阅览室正常运行，使服务对象能共享所需文化信息资源，对村级文化骨干进行辅导培训。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县水磨乡人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对农村公共服务运行维护项目开展了绩效评价，《农村公共服务运行维护项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，水磨乡机关运行经费支出62.32万元，比2017年减少34.57万元，下降55.47%（或与2017年决算数持平）。主要原因是主要原因是严格遵守中央八项规定，厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2018年水磨乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，水磨乡人民政府共有车辆0辆。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出

10.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）:反应人大代表开展各类视察等方面的支出。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）  行政运行（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出

13.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）: 反应除上述项目外其他财政事务支出。

14.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

15.国防支出（类）国防动员（款）  兵役征集（项）: 反应用于兵役征集等方面的支出。

16.文化体育与传媒（类）文化（款）行政运行（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出

17.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）: 反应群众文化等方面的支出，包括基层文化馆（站） 群众艺术馆支出等。

18.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）: 反应除上述项目外其他文化支出。

19.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其行政运行（项）指民政工资、办公费等支出；

20.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）指80岁老党员支出；

21.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）指敬老院临聘人员工资和办公费支出；

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）指干部养老保险；

23.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）指义务兵优待支出；

24.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）指计生专干补助支出；

25.医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）指食品和药品监督管理支出；

26.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）指行政人员医疗保险支出；

27.医疗卫生与计划生育（类）事业单位医疗（款）计划生育服务（项）指事业人员医疗保险支出；

28.城乡社区管理事务（类）乡社区管理事务（款）行政运行（项）指村建工资、办公费等支出；

29.农林水（类）农业（款）行政运行（项）支出指农业工资、办公费等支出；

30.农林水（类）农业（款）防灾救灾（项）指防灾救灾支出；

31.农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）指对高校毕业生到基层任职补助支出；

32.农林水（类）扶贫（款）生产发展（项）指扶贫生产发展支出；

33.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）指第一书记经费支出；

34.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）指村社干部补助、村办公费等支出；

35.农林水（类）扶贫（款）农村综合改革（项）指财力补助支出；

36.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出指住房公积金支出；

37.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；

38.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；

39.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出；

40.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

41.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分  附  件

附件1：

水磨乡2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：水磨乡人民政府性质为行政单位，一级预算单位，财政全额拨款；

（二）机构职能：执行政府一般行政公共服务职能，加快农村及场镇基础设施建设，改善山区农民生产生活条件。

（三）人员概况：总编制26名，其中行政编制13名，机关工勤编制2名，事业编制11名（其中：无参照公务员法管理的事业编制）。在职人员总数26人，其中公务员13人，机关工勤人员2人，事业人员11人（其中：无参照公务员法管理的事业人员）；退休人员6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况:2018年本年收入合计522.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入522.86万元。

（二）部门财政资金支出情况:2018年本年支出合计506.39万元，其中：基本支出391.91万元，占77.4%；项目支出114.49万元，占22.6%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1、强化财政支出管理，确保全乡大局稳定。本着量入为出的原则，优先保证干部职工工资及时足额发放，努力压缩非生产性支出，合理调度财政资金，保证政府机构正常运转，实现财政资金利益最大化。

2、加强专项资金管理，保证专项奖金封闭运行。2018年，县拨我乡对专项资金实行规范化管理，专款专用，按规定程序拨付使用，严格执行政策，手续完备。在兑现各种补贴款的过程中，坚持及时准确，农民群众较为满意。

3、集中支付工作。统一会计核算和账户管理，进一步规范了我乡财政财务管理。严格使用财政专用票据，杜绝了各单位坐支、挪用和私设“小金库”，端正了行业风气，避免了腐败现象的滋生，提高了资金使用效益，净化了管理环境，理顺了财经秩序。严格审批程序，切实做到“收入一个笼子，支出一个口子”。

（二）专项预算管理。

1．部门预算报送时间。

（1）报送时效。按照2018年部门预算编制要求，积极开展预算编报工作，在规定时间内完成了部门预算编制任务。

（2）编制质量。部门预算编制准确、规范、完整无漏项，基础信息和科目使用准确，项目名称、绩效指标、项目内容等说明符合规定，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据一致。

2．预算执行。

（1）预算执行刚性。较好的执行批复预算，年度执行中没有调整预算项目，做到了专款专用。

（2）预算执行平衡。严格执行收支平衡，按照项目进度申报用款计划，杜绝大脚大手和突击花钱的现象；在人员支出方面按时间进度执行，无挪用人员支出情况。

（3）部门决算编制和审查。根据部门决算要求时间和口径编制了2018年部门决算，部门决算编制人员与供养人员系统数据一致，决算数据真实准确。

（三）结果应用情况。

1．绩效目标管理。2018年我乡农村公共运行维护项目，按照财政绩效管理要求编报预算项目绩效目标，绩效目标真实、可行、科学。

2.项目绩效评价。总体上看，项目决策依据较为充分，绩效目标较明确，管理比较严格，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全乡的基础实施。总体效果较好，人民群众较为满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论:对照支出绩效评价表的评分要求和办法，我乡自评得分95分。

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
预算编制（10分）	报送时效（1分）	及时性（1分）	1	1
	编制质量（3分）	预算编制准确（2分）	2	2
		部门预算审查（1分）	1	1
	绩效目标（6分）	部门整体绩效目标（3分）	3	3
		重点项目绩效目标（3分）	3	3
预算执行（20分）	执行进度（10分）	部门预算执行进度（4分）	4	4
		专项资金使用率(3分）	3	3
		结转资金使用率（3分）	3	3
	预算调整（4分）	预算执行刚性（4分）	4	4
	行政成本（6分）	机构运行经费控制率（3分）	3	3
		三公经费（3分）	3	3
综合管理（40分）	债务管理（4分）	严格控制新增债务（2分）	2	2
		债务还本付息（2分）	2	2
	非税收入执收情况（4分）	非税收入征收情况（1分）	1	1
		非税收入上缴情况（1分）	1	1
		非税收入计划完成情况（2分）	2	2
	政府采购实施计划（2分）	政府采购实施计划的编制与执行（2分）	2	2
	资产管理（6分）	资产管理信息系统建设情况（2分）	2	2
		行政事业单位资产清查开 展情况（2分）	2	2
		行政事业单位资产报表上报情况（2分）	2	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2	2
		决算公开（2分）	2	2
		绩效信息公开（2分）	2	2
	绩效评价（10分）	评价项目覆盖率（2分）	2	2
		评价层次（2分）	2	2
		评价结果报告（2分）	2	2
		整改完成率（4分）	4	4
	依法接受财政监督（4分）	重点检查发现违规违纪问题（2分）	2	2
		存在问题整改是否到位 （2分）	2	2
	公务卡支付（2分）	公务卡支付率（2分）	2	2
部门整体效益（30分）	职责履行（10分）	重点工作办结率（10分）	10	8
	履职效率（20分）	经济效益（2分）	2	2
		社会效益（2分）	2	2
		生态效益（2分）	2	2
		机关整体满意度（7分）	7	5
		社会公众或服务对象满意度（7分）	7	6
合计				95

（二）存在问题。从支出情况来看，我乡纯属典型的吃饭财政，各项事业发展资金欠缺，没有更多的财力保障乡镇各项事业向更好的方向发展，只能保障运转。收支矛盾十分突出，支出缺口过大。随着形势的发展和需要，我乡各项事业发展正在起步，项目多，任务重，使财政公用经费支出压力过大，很多时候都不得不压缩办公经费的使用用于支持全乡事业的发展。主要问题体现在以下几点：

1.会计核算中存在核算不准确。

2．内部管理制度执行中存在档案资料不齐全。

（三）改进建议。1、进一步规范财务管理。应进一步加强财务管理，规范会计核算，按照国家相关会计制度的规定，做到财务核算规范、依据充分、数字准确、账务健全。

2、进一步加强项目资金管理。进一步规范项目资金使用程序，严格审核项目资金支付审批程序，规范项目支撑依据。

3、加强财政档案管理。应严格按照财政档案管理制度要求，建立健全档案制度，规范档案管理。

附件2:

2018年农村公共运行维护项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况：农村公共运行维护项目在7个村实施，上级拨付资金为35万元，按照财政绩效管理要求编报预算项目绩效目标，绩效目标真实、可行、科学。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

总体上看，项目决策依据较为充分，绩效目标较明确，管理比较严格，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全乡的基础实施。总体效果较好，人民群众较为满意。

2018年农村公共运行维护项目支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
项目完成（70分）	数量指标（15分）	公共运行维护个数（5分）	5
		覆盖村社（5分）	5
		合理性（5分）	5
	质量指标（10分）	符合验收标准	9.5
	时效指标（10分）	完成时间	10
	成本指标（10分）	公共运行维护总投资	9.5
	社会效益指标（10分）	改善了全乡的基础实施	9
	可持续影响指标（15分）	可持续情况	13
满意度指标（30分）	满意度指标（30分）	老百姓满意度	28

（二）绩效分析

1、项目决策：重点支持农村公共服务项目运行维护，着力解决村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题。

近年来，特别是灾后重建以来，各级加大了对农村公路、水利等公共服务设施建设投入力度，但由于缺乏资金支持、运行维护机制不健全等原因，普遍存在重建设、轻管护的问题。农村公共服务设施使用效益不高、毁损严重。

开展示范试点，目的就是要建立促进农业生产、方便村民生活的公共服务运行维护体系，建立保障有力、满足农村公共服务运行维护需要的公共财政投入保障体系，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系。

2、项目管理

农村公共运行维护项目在7个村实施，上级拨付资金为35万元，财政集中支付35万。专项资金实行规范化管理，专款专用，按规定程序拨付使用，严格执行政策，手续完备。

3、项目绩效

农村公共运行维护项目在7个村实施，项目完成时间为2018年12月31日前完成，着力解决村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题，群众满意度达98%。

三、存在主要问题

无。

四、相关措施建议

无。

第五部分  附  表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表