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公开时间：2024年9月28日

第一部分 单位概况 ...................................... 4

一、主要职责......................................................................................................4

二、机构设置......................................................................................................4

第二部分 2023年度单位决算情况说明.......................5

一、收入支出决算总体情况说明.....................................................................5

二、收入决算情况说明.....................................................................................5

三、支出决算情况说明.....................................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............................................7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....................................9

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.............................................9

八、政府性基金预算支出决算情况说明........................................................11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明....................................................11

十、其他重要事项的情况说明........................................................................11

第三部分 名词解释.......................................12

第四部分 附件...........................................15

第五部分 附表...........................................19

一、收入支出决算总表....................................................................................19

二、收入决算表................................................................................................19

三、支出决算表................................................................................................19

四、财政拨款收入支出决算总表....................................................................19

五、财政拨款支出决算明细表........................................................................19

六、一般公共预算财政拨款支出决算表........................................................19

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............................................... 19

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表................................................19

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表................................................19

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表............................................19

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.....................................19

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.............................................19

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.....................................................19

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义的建设者和接班人。

（二）组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（三）加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

（四）组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

（五）坚持以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

（六）组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

二、机构设置

（一）白水中学设6个内设机构:办公室、教导处、教科室、总务安全处、德育处、信息处。

（二）2023年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化。学校今年教师69人，年末实有教职工69人，初中学生703人，退休教师12人，遗属生活补助3人。

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1399.34万元。与2022年度相比，收、支总计各增加121.52万元，增长0.09%。主要变动原因是人员经费标准提升经费增加。

收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1396.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1335.56万元，占95.63%；其他收入61万元，占4.36%。

收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1399.34万元，其中：基本支出1276.36万元，占91.21%；项目支出122.98万元，占8.78%；

支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1338.34万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加60.52万元，增长4.7%。主要变动原因是人员经费标准提升经费增加。

财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1338.34万元，占本年支出合计的95.64%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加60.52万元，增长4.7%。主要变动原因是人员经费标准提升经费增加。

一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1338.34万元，主要用于以下方面:教育支出1040.96万元，占78%；社会保障和就业支出147.79万元，占11%；卫生健康支出53.78万元，占4%；住房保障支出95.81万元，占7%。

一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1338.34，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为1040.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为21.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为126.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为0.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为53.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为95.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1215.36万元，其中：

人员经费1150.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

公用经费65.16万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为2万元，完成预算100%，较上年度增加0.56万元，增长38.8%。决算与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2万元，占100%。具体情况如下：

“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出未纳入预算，无支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出未纳入预算，无支出。

3.公务接待费支出2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.56万元，增长38.8%。主要原因是年初预算提高，接待人次批次增加。其中：

国内公务接待支出2万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，420人次（不包括陪同人员），共计支出2万元，具体内容包括：接待新教育活动参会领导和相关人员、接待各种检查等需要进行接待的公务活动30批次，共计支出2万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，四川省旺苍白水初级中学校机关运行经费支出0万元，与2023年一致。

（二）政府采购支出情况

2023年度，四川省旺苍白水初级中学校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，四川省旺苍白水初级中学校共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本学校在年初预算编制阶段，组织对贫困寄宿生生活补助开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况自评。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

11、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表