十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和上级有关公路养护管理的方针、政策和法律、法规。

（二）负责组织养护管理县境内的国、省、县道公路，保证公路完好畅通。

（三）负责全县公路养护行业统计工作。

（四）负责全县国省干线公路应急抢险、保通保畅的统筹协调工作。

（五）承担全县公路行业安全、应急保障等工作。

（六）负责下属各道班养护技术业务指导、组织有关人员参加业务技术培训学习。

（七）参加公路工程项目的交工、竣工验收。

（八）掌握管养公路的相关信息资料。

（九）在上级技术部门的指导下，开展科学研究和推广新技术工作，对县管公路实行科学养护，

（十）承担全县国省干线公路路产路权维护工作。

（十一）完成县交通运输局的其他工作事项。

二、机构设置

机构情况：设综合股、养护安全股、工程股、财务审计股、路产路权股；人员情况：截至2024年末，我单位总编制124名，其中事业编制124名。在职人员总数104人，其中事业人员104人。

第二部分2024年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为5709.38万元。与2023年度相比，收、支总计各减少269.05万元，下降4.5%。主要变动原因是2024年工程项目减少。

 

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2024年度本年收入合计5709.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5473.43万元，占95.87%；政府性基金预算财政拨款收入235.95万元，占4.13%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2024年度本年支出合计5709.38万元，其中：基本支出2178.31万元，占38.15%；项目支出3531.07万元，占61.85%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为5709.38万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少269.05万元，下降4.5%。主要变动原因是2024年工程项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

2024年度一般公共预算财政拨款支出5473.43万元，占本年支出合计的95.87%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少135万元，下降2.41%。主要变动原因是2024年工程项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5473.43万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出512.8万元，占9.37%；卫生健康支出56.85万元，占1.04%；交通运输支出4758.67万元，占86.94%；住房保障支出145.11万元，占2.65%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为5473.43万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出、抚恤（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出、死亡抚恤（项）: 支出决算为512.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为56.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设、公路养护（项）:支出决算为4758.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为145.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2178.31万元，其中：

人员经费1974.4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费203.91万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为3万元，完成预算100%，较上年度减少0.5万元，下降14.29%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3万元，占100%。具体情况如下：

 

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2023年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,年初未安排预算。公务用车购置及运行维护费支出决算较2023年无变化。

3.公务接待费支出3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.5万元，下降14.29%。主要原因是年初预算压减。其中：

国内公务接待支出3万元，主要用于公路养护事务中心执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待52批次，312人次，共计支出3万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出235.95万元。主要用于2024年项目支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，旺苍县公路养护事务中心机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2024年度，旺苍县公路养护事务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，旺苍县公路养护事务中心共有车辆3辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆。其中：其他用车主要是用于公路养护特殊作业车辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对2019年生命防护工程、农村公路日常养护、应急抢险等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，组织对5个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出、抚恤（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出、死亡抚恤（项）指部门实施养老保险制度后，由单位缴纳的养老保险费的支出；人员死亡后发放的一次性丧葬抚恤金。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

4.交通运输支出（类）公路水路运输（款） 公路建设、公路养护（项）指单位用于公路建设和养护的项目支出。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

2024年中央财政成品油税费改革转移支付自评报告

一、绩效目标情况

根据省财政厅、四川省交通运输厅《关于下达2024 年中央对地方成品油税费改革转移支付预算的通知》（川财建〔2024〕46号）,下达 2024年中央对地方成品油税费改革转移支付资金458.9万元用于农村公路日常养护。贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。组织拟订并监督实施公路、水路等行业规划、政策和标准，我单位在该项目管理中严格按照资金使用流程，实际使用情况下拨付资金，确保专款专用。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

为不断提升农村地区交通服务水平，加快乡村全面振兴步伐，深化农村公路管理养护体制改革，实施农村公路养护工程省县乡村道2882.582公里，完成总投资458.9万元。

（二）资金管理情况分析。（分析资金分配、下达、拨付、使用、执行、预算绩效管理、支出责任履行等情况）

共预算458.9万元，现财政已下达指标458.9万元。截止2024年底，中央对地方成品油税费改革转移支付农村公路日常养护预算458.9万，支付458.9万元。

我单位认真贯彻落实中央直达资金管理规定，加强资金监管，加快预算执行，切实提升资金使用效益。

1.确保专款专用，强化资金监管。按照“公正、公开、透明”原则 ，坚持补贴资金专款专用，实行专账管理，专项核算，县交通局将定期或不定期会同纪委监委、财政、审计等单位对资金使用情况进行监督检查，坚决杜绝截留、挤占、挪用补贴资金的现象发生，对违反财经纪律、补贴政策的单位和个人，将依法严肃查处，情节严重的，追究领导和直接责任人的责任。

2.科学规费使用，建立专卷管理。资金使用过程中，如实详细建立使用台账及各类印证材料，真实反映资金使用范围、流程，对涉及补贴的各种文件、资料、表格等按年度分别整理成册，妥善保管。

3.加强宣传引导，保障政策实施。加强舆论引导，特别针对“十四五”期间农村公路安防政策、农村公路投资激励等相关文件出台后的资金考核办法，做好政策解读和解释，政策执行过程中及时发现问题，处理矛盾，确保政策平稳实施。

（三）总体绩效目标完成情况分析。（对照总体目标分析全年实际完成情况）

完成了预期目标，实施结果与预期目标匹配。严格按照国务院办公厅印发《关于深化农村公路管理养护体制改革的意见》和省厅《四川省交通运输厅关于印发<四川省普通国省干线公路养护工程管理办法>的通知》要求，认真做好普通国省干线公路养护管理工作。建立健全旺苍县交通运输局《预算绩效管理制度》，明确预算绩效管理、监控、评价等具体事项。旺苍县养护事务中心印发《2024年汛期防汛抢险工作安排意见》、《突发事件应急预案》、《养护站管理制度》等规章制度，明确各股室、站、公司公路日常养护工作的要求标准，全面加强道路养护水平。

（四）绩效指标完成情况分析。（根据各三级绩效指标值，逐项分析全年实际完成情况）

1.产出指标分析。

（1）数量指标。完成1条隧道养护，217座桥梁养护，完成村道养护1442.152公里，完成乡道养护791.88公里，完成县道养护648.55公里，确保全县道路畅通。

（2）质量指标。养护验收合格率达98%。及时清扫路面、维护路肩、整理边坡、疏通排水设施、修剪绿化带、检查沿线附属设施、处理轻微病害等

（3）时效指标。公路养护完成率达98%。在项目实施期间，通过科学规划和有效组织，确保了公路养护工作的高效推进。

2.效益指标分析

（1）社会效益指标。提升了路面整洁度。防止损坏、污染农村公路和影响行车安全的行为，对所负责的路段加强日常养护检查，及时对公路路面、边沟进行清理和维护，对公路两旁的绿化林木进行监管和维护。

（2）可持续发展指标。后期管护延续性有保障，改善了县乡村道路完好程度，进一步提高了我县公路养护水平和能力。

3.满意度指标分析

（1）群众满意度指标。项目建设有力地促进道路建设沿线各地区产业发展，降低了各行业运输成本。尤其是农村公路的建设促进了农村地区产业的发展，附近群众通过参与合作社、入股、分红等形式受益明显，致富能力持续增强。提供就业岗位，增加群众收入。项目在建设、后期养护中为道路沿线及运输站场附近的群众提供了直接的、持续的就业岗位，增加了群众的直接收入。建成覆盖广泛、通村畅乡、安全便捷的农村公路网络，农村道路行驶安全得到有效的保障。按质按量完成管养范围内国、省、县道等公路的养护管理，防止破坏和非法占用公路及公路用地，防止公路用地内种植农作物、堆放物料及其它障碍物；防止破坏路肩、挖沟引水。

（2）主管部门满意度指标。制定了具体实施细则，加强和规范资金管理，确保专款专用。按照国家性关规定及资金用途对该项目资金进行专款专用，做到不挪用、不占用。专项资金的安排、拨付、使用和管理，严格按照财务管理制度执行，依法接受审计机关的审计监督和纪检监察机关的监督检查，社会监督预算与绩效目标匹配，在项目绩效目标管理坚持“谁申请预算、谁编制目标、谁分配资金、谁审核目标”的管理机制，合理分配资金。健全组织机构，明确职能分工，按上级相关部门要求强化项目管理和资金管理，按规定开展稽察、监测评估、绩效评估等检查督查工作，按时间节点报送各类材料和报表。资金管理办法严格按照旺苍县交通运输局项目资金拨付流程执行，资金来源为2024年中央对地方成品油税费改革转移支付预算资金。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）绩效管理工作重视不够。存在重投入轻管理、重支出轻绩效的思想意识，工作缺乏主动性，全面实施预算绩效管理意识有待提高。

（二）预算编制不够精准。预算编制依据和测算深度不够，缺乏一定的科学性，实际执行与项目预算绩效存在偏差。

（三）绩效管理制度执行不到位。存在绩效管理工作执行不严，绩效管理制度执行不到位。

下一步改进措施

（一）提高思想认识。我局上下将切实履行绩效管理主体责任，高度重视，牢固梳理绩效意识，主动作为，牢固树立谁用钱谁绩效的意识。

（二）加强对项目实施主体、财务管理人员的培养，加强业务培训，不断学习探索新的绩效评价方法，推动建立信息化系统，提升管理能力和水平。

（三）加强绩效执行监督。建立制度执行落实监督机制，明确专人负责，确保管理制度落实到每个工作环节和岗位，严格执行绩效管理制度。

四、绩效自评结果拟应用情况

我们将有效利用本次绩效自评结果，深入剖析问题根源，采取有效措施进行工作改进。努力营造稳步推进公路养护管理体制改革的良好氛围，提升公路养护水平、养护质量和养护效率，交通建设的快速发展，特别是农村道路建设，增强了城乡互动、缩小了城乡差距、加快了城乡一体化进程，改善了农村居住和出行环境为全县经济社会又快又好发展。

五、其他需要说明的问题

无。

2023年省级交通专项资金第三批专项预算项目自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据《四川省财政厅四川省交通运输厅关于下达2023年第三批交通专项资金的通知》（川财建〔2023〕341号）,下达2023年第三批交通专项资金（2022年交通建设抓项目促投资稳增长农村公路安防工程完成奖励资金120.77万）。贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。组织拟订并监督实施公路、水路等行业规划、政策和标准，我单位在该项目管理中严格按照资金使用流程，实际使用情况下拨付资金，确保专款专用。

（二）实施目的及支持方向。本项目属于2023年第三批交通专项资金项目，根据省交通厅《关于下达2023年度第三批交通专项资金投资计划的通知》川交函（2023）558号文件下达资金计划，按照项目审批时确定的建设目标、建设内容、建设规模、建设进度，加快推进项目建设，尽快形成有效投资。项目实施目的：按照“十四五”中省补助资金支持农村公路水运“以奖代补”实施方案规定，统筹用好2023年农村公路水运“以奖代补”补助资金,推动农村公路安防工程稳定发展，同时促进乡村振兴发展。

（三）预算安排及分配管理。共预算120.77万元，现财政已下达指标120.77万元。截止2024年底，农村公路安防工程完成奖励预算120.77万，支付120.77万元。

我单位认真贯彻落实中央直达资金管理规定，加强资金监管，加快预算执行，切实提升资金使用效益。

（1）确保专款专用，强化资金监管。按照“公正、公开、透明”原则 ，坚持补贴资金专款专用，实行专账管理，专项核算，县交通局将定期或不定期会同纪委监委、财政、审计等单位对资金使用情况进行监督检查，坚决杜绝截留、挤占、挪用补贴资金的现象发生，对违反财经纪律、补贴政策的单位和个人，将依法严肃查处，情节严重的，追究领导和直接责任人的责任。

（2）科学规费使用，建立专卷管理，资金使用过程中，如实详细建立使用台账及各类印证材料，真实反映资金使用范围、流程，对涉及补贴的各种文件、资料、表格等按年度分别整理成册，妥善保管。

（3）加强宣传引导，保障政策实施，加强舆论引导，特别针对“十四五”期间农村公路安防政策、农村公路投资激励等相关文件出台后的资金考核办法，做好政策解读和解释，政策执行过程中及时发现问题，处理矛盾，确保政策平稳实施。

（四）项目绩效目标设置。在进行调查研究的基础上，充分论证项目立项的必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性，确保项目具有可操作性，项目实施达到预期效果，发挥最大效益。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效评估为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。为规范项目全生命周期绩效管理工作，提高公共服务供给和效率，激励项目公司按照项目合同约定完成合同约定范围内的所有服务事项。

（二）预设问题及评价重点。本次对项目投入经济性的评估是在项目绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，项目实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量合理、投入经济、预算测算准确、测算过程详细、测算依据充分等方面进行了评估。

（三）评价选点。评估认为：该项目目标设置合理、任务数量清晰、预算测算过程详细、测算依据充分，有一定的经济性。

（四）评价方法。本项目通过与相关人员座谈或讨论、走访调研等方法了解项目情况，收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性以及筹资合规性实施评估。项目绩效评价方法采用百分制量化考核标准，细化各项考核指标，按照各指标权重不同赋予相应分值，根据相应指标具体情况不同采用不同评分方法，本次绩效评价主要采用是否评分法、综合评分法和扣分法三种评分方法。是否评分法:考察评价项目是否达到相应标准，如达到相应标准则本项目得满分，否则得零分;主要适用于客观、可直接进行判断的项目。综合评分法:通过打分来对项目绩效目标进行量化处理，按照综合评分标准，对各评分项进行评价后按权重相加;主要适用于需要一定主观判断的项目，其中各三级指标的综合评分标准详见附表。

扣分法:考察项目可持续过程中是否出现可能影响项目产出的情况;出现评价标准内约定的扣分情况后，按扣分标准进行扣分记录。

（四）评价组织。评价组人员构成和职责分工。本项目评价组成员由业主单位分管领导、纪检人员、财务人员、经办人员构成，按照各自职责分工全称进行监督，最终结果由专家把关。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。做到决策依据符合旺苍县经济发展规划和部门年度工作计划，并根据实际情况需要制定年度实施规划。决策过程符合申报条件，审批、批复程序符合相关管理办法。

2.项目管理。制定了具体实施细则，加强和规范资金管理，确保专款专用。按照国家性关规定及资金用途对该项目资金进行专款专用，做到不挪用、不占用。专项资金的安排、拨付、使用和管理，严格按照财务管理制度执行，依法接受审计机关的审计监督和纪检监察机关的监督检查，社会监督预算与绩效目标匹配，在项目绩效目标管理坚持“谁申请预算、谁编制目标、谁分配资金、谁审核目标”的管理机制，合理分配资金。健全组织机构，明确职能分工，按上级相关部门要求强化项目管理和资金管理，按规定开展稽察、监测评估、绩效评估等检查督查工作，按时间节点报送各类材料和报表。

3.项目实施。资金管理办法严格按照旺苍县交通运输局项目资金拨付流程执行，资金来源为2023年第三批交通专项资金。

4. 项目结果。完成了预期目标，实施结果与预期目标

匹配。

(二）专用指标绩效分析

1、完成质量。2023年农村公路安全生命防护工程，全长25.01公里。道路等级：等级外道路，设计时速20Km/h，全线中修，修补路基后加铺沥青混凝土路面及完善标志标线。

2、时效指标分析。截止2024年底，农村公路安防工程完成奖励预算120.77万，支付120.77万元。

3、经济效益分析。推动了农村道路稳定发展，有力巩固了农村客运脱贫攻坚成果。

4、社会效益分析。通过以“以奖代补”方式支持农村发展，方便了群众出行，杜绝了具备条件乡镇和建制村100%通客车后出行“通返不通”，保障乡村群众行有所乘。

5、满意度指标完成情况分析。通过对群众走访以及发放调查问卷调查，群众满意度达到90%。

绩效目标设置情况，从质量指标、时效指标、经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

1、项目实施目的和主要工作任务

项目实施目的：促进农村道路的发展和养护，为农村道路运输和人们出行提供了充足的保障，同时也促进农村的各项农业的发展。进一步促进乡村经济快速发展，加快群众行车的安全和顺畅，同时为公路的长久使用和养护提供便利。

项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。该资金使用情况严格按照项目申报内容实施，申报目标基本合理。

四、评价结论

该项目建成将促进农村物流和农村产业发展，为农村道路运输和人们出行提供了充足的保障，改善和提升道路技术状况，进一步促进乡村经济快速发展，保障群众行车的安全和顺畅，同时为公路的长久使用和养护提供便利。

五、存在主要问题

农村公路里程大，安保设施需求量大，项目经费不足。

六、改进建议

建议增加农村安保工程经费。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表