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公开时间：2025年9月26日

第一部分部门概况1

一、部门职责1

二、机构设置2

第二部分2024年度部门决算情况说明3

一、收入支出决算总体情况说明3

二、收入决算情况说明3

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况5

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况6

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明7

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明8

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明8

八、政府性基金预算支出决算情况说明9

九、国有资本经营预算支出决算情况说明9

十、其他重要事项的情况说明9

（一）机关运行经费支出情况9

（二）政府采购支出情况9

（三）国有资产占有使用情况9

（四）预算绩效管理情况10

第三部分名词解释12

第四部分附件14

第五部分附表43

一、收入支出决算总表43

二、收入决算表43

三、支出决算表43

四、财政拨款收入支出决算总表43

五、财政拨款支出决算明细表43

六、一般公共预算财政拨款支出决算表43

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表43

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表43

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表43

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表43

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表43

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表43

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表43

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）组织实施对全县乡（镇）科级及以下党员干部、中青年后备干部、党外干部、少数民族干部、妇女干部、统战工作干部等各类干部以及公务员、选调生、国有企业及事业单位管理人员、民主党派人士、无党派人士以及统一战线其他方面代表人士、理论宣传骨干和政策研究人员的培训轮训。协同组织人社部门对学员在党校学习期间的表现进行考核，作为干部任职、晋升的重要依据之一。

(二)研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和统一战线理论及党和国家的方针政策;围绕党的中心任务和县委、县政府的重大部署，对中国特色社会主义建设进程中的重大理论和现实问题进行科学研究，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务。

(三)按县委、县政府安排，围绕需要学习研讨的重大理论、战略和方针政策举办干部专题研讨班。

(四)以党政干部、马克思主义理论骨干和公务员为主要对象，按照中央有关政策和国家有关法律法规的规定，面向社会开展省委党校在职研究生招生。

(五)借鉴国内干部培训的有益经验，积极开展同国内干部培训学术研究机构的交流与合作。

(六)依托旺苍红军城教学基地组织开展党性教育及研学活动。

(七)对县内企业和乡镇党校进行业务指导。

(八)完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

县委党校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入中国共产党旺苍县委员会党校2024年度部门决算编制范围的二级预算单位0个第二部分2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为466.36万元。与2023年度相比，收、支总计各减少29.52万元，下降5.95%。主要变动原因是2024年新进人员1名，调走人员1名，退休人员2名。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2024年度本年收入合计466.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入466.36万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2024年度本年支出合计466.36万元，其中：基本支出312.04万元，占66.91%；项目支出154.32万元，占33.09%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为466.36万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计减少29.52万元，下降5.95%。主要变动原因是2024年新进1名，调走1名，退休2名。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出466.36万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少29.52万元，下降5.95%。主要变动原因是2024年新进人员1名，调走人员1名，退休人员2名。

 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出466.36万元，主要用于以下方面:教育支出397.49万元，占85.23%；社会保障和就业支出37.03万元，占7.94%；卫生健康支出10.89万元，占2.34%；住房保障支出20.95万元，占4.49%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为466.36万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）:支出决算为297.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为100万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为30.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为6.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为4.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为20.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出312.05万元，其中：

人员经费285.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金等。

公用经费26.63万元，主要包括：办公费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.7万元，完成预算100%，与上年度持平。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.7万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，我单位无出国事务。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2023年无变化，主要原因是我单位无出国事务。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,单位无公务用车。公务用车购置及运行维护费支出决算较2023年无变化。主要原因是单位无公务用车，也无相关费用发生。

3.公务接待费支出2.7万元，完成预算100%。公务接待费支出决算较2023年度无变化。其中：

国内公务接待支出2.7万元，主要用于接待上级党校和兄弟党校来旺调研和考察学习用餐费等。国内公务接待20批次，167人次（不包括陪同人员），共计支出2.7万元，具体内容主要是客接待中所发生的用餐费。

外事接待支出0万元，0批次，0人。本单位不涉及外事接待项目。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，县委党校机关运行经费支出26.63万元，比2023年度减少20.24万元，下降43.18%。主要原因是厉行节约，减少开支，且人员较2023年减少了2人。

（二）政府采购支出情况

2024年度，县委党校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。2024年我校无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对干部教育培训项目等0个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成县委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、干部培训教育、调研、师资培训、“五好”创新工程等专项预算项目绩效自评报告，其中，县委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：2024年，中共旺苍县委党校在中共旺苍县委的坚强领导下，紧扣县委安排部署和干部需求，高质量完成了年度干部教育培训任务，较好地完成了年度各项工作任务，达到了预期绩效目标；干部培训教育专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：2024年，中共旺苍县委党校充分发挥主渠道主阵地作用，形成了以习近平新时代中国特色社会主义思想为中心，以理论教育、党性教育、改革发展、能力提升为四个方面的教学布局，全面提升学员政治理论水平，坚决执行党的路线方针政策的能力，强化全局观念和应对复杂局面为重点培养学员的战略思维。调研、师资培训、“五好”创新工程等专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：2024年，中共旺苍县委党校进一步提升干部培训工作质量和资政服务水平，为培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍、全面建设社会主义现代化旺苍贡献党校力量。         

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院为实施干部培训业务，用于举办干部培训业务的经费支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出。

3.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险的支出。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：参公管理事业人员按规定由单位缴纳的基本医疗保险支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）事业单位医疗（项）：事业人员按规定由单位缴纳的基本医疗保险支出。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

中共旺苍县委党校

2024年部门整体支出绩效评价自评报告

一、部门概况

（一）机构组成

中共旺苍县委党校属参照公务员法管理事业单位，财政预算为一级预算，经费来源为全额拨款，内设机构办公室、教务处、教学科研处和总务处4个职能处室。

（二）机构职能

1.组织实施对全县乡（镇）科级及以下党员干部、中青年后备干部、党外干部、少数民族干部、妇女干部、统战工作干部等各类干部以及公务员、选调生、国有企业及事业单位管理人员、民主党派人士、无党派人士以及统一战线其他方面代表人士、理论宣传骨干和政策研究人员的培训轮训。协同组织人社部门对学员在党校学习期间的表现进行考核，作为干部任职、晋升的重要依据之一。

2.研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和统一战线理论及党和国家的方针政策;围绕党的中心任务和县委、县政府的重大部署，对中国特色社会主义建设进程中的重大理论和现实问题进行科学研究，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务。

3.按县委、县政府安排，围绕需要学习研讨的重大理论、战略和方针政策举办干部专题研讨班。

4.以党政干部、马克思主义理论骨干和公务员为主要对象，按照中央有关政策和国家有关法律法规的规定，面向社会开展省委党校在职研究生招生。

5.借鉴国内干部培训的有益经验，积极开展同国内干部培训学术研究机构的交流与合作。

6.依托旺苍红军城教学基地组织开展党性教育及研学活动。

7.对县内企业和乡镇党校进行业务指导。

8.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况

根据县委编办核定编制人数为：中共旺苍县委党校机关事业编制（参照公务员法管理）8名，事业编制13名，共计编制人数为21人。截至2024年末，全校共有在职在编人员18人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

中共旺苍县委党校2024年年初预算收入377.92万元、决算报表收入466.36万元。

（二）部门财政资金支出情况

中共旺苍县委党校2024年年初预算支出377.92万元、决算报表支出466.36万元。

（三）结余分配和结转结余情况

中共旺苍县委党校2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职能力：紧扣县委安排部署和干部需求，高质量完成了年度干部教育培训任务。稳步推进年度主体班次，全面完成了主体班18期，培训党员干部2050人次，邀请浙江大学、省直机关党校教授等20余名专家学者来旺授课；举办旺苍县组织宣传员（通讯员）培训班等县内增设班次7期，共培训党员干部657人次；举办旺苍县2024年新质生产力推进高质量发展专题培训班等外出班次4期，培训党员干部230人次；依托旺苍红军城教学基地，承接举办对外培训班次38期，培训干部2022人次。年内立结项省委党校课题5项、市社科联课题11项，市委党校课题7项，经验文章《强化科研咨政助力基本培训》被《四川党校通讯》刊发；撰写《关于我县中药材产业高质量发展的调查研究》《推进市县一体化建设，加快建设川陕甘结合部一流县级城市》等高质量咨政报告5篇，分别被县委县政府主要领导、分管领导肯定性签批；报送各级学术研讨会征文共10余篇，其中2篇文章分别入选省级、市厅级理论研讨会；在《广元日报》公开发表《坚守初心、勇担使命——全面提升县级党校办学治校水平》等理论文章15篇；在省级刊物《传媒论坛》公开发表论文《长征时期中国共产党政治传播的策略及成效》1篇。年内开展集体教研活动30余次，打造《全面理解新质生产力 扎实推进高质量发展》等教学新专题10余堂，推出《那山、那路、那人》《铿锵玫瑰 浴血芬芳 红军妇女独立师的不朽传奇》等特色微课4堂。该项指标自评得分15分。

2.预算管理：我校严格按要求编制年初部门预算，部门整体绩效目标、业务经费和专项资金项目绩效目标编制完整合理、明确量化，覆盖率达到年度要求。预算管理自评得分24分。

（1）预算编制质量：偏离度=（466.36-377.24）/377.24=0.24，该项指标得分=（1-0.24）×100%×4+（1-0）×100%×2+（1-0）×100%×2=3.04+2+2=7分

（2）支出执行进度:1-6月实际支出数：189.24万元，1-10实际支出数为420.09万元，年初部门预算数：377.92万元。该项指标得分=（1至6月预算执行数÷（部门预算数×50%）×2）+（1-1至6月支出预警金额占比×0.8-1至6月支出违规金额占比×0.2）+（1至10月预算执行数÷（部门预算数×83.33%）×2）+（1-1至10月支出预警金额占比×0.8-1至10月支出违规金额占比×0.2）=189.24/（377.92*50%）*2+（1-0*0.8-0*0.2）+377.92/（420.09*83.33%）*2+（1-0*0.8-0*0.2）=6分。

（3）预算年终结余：2024年度部门整体预算结余率为0，该项指标得分=（1-部门整体预算结余率）×100%×5=（1-0）×100%×5=5分。

（4）严控一般性支出：我校严格落实过紧日子要求，严控“三公”经费、会议、培训等一般性支出。该项指标得分6分。

3.财务管理自评得分10分。

（1）财务管理制度建设。在资金的使用分配过程中，严格按照机关管理制度和相关项目资金管理办法的要求执行。2024年我校根据本单位实际情况修订了财务管理制度。

（2）财务岗位设置。本单位设会计1名，出纳1名。

（3）资金使用和会计核算情况。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支召开校委会决议，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

4.资产管理：我校资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符，资产处置收入均及时足额上缴。固定资产利用率100%，所有资产均得到有效利用。该项指标得分9分。

5.采购管理：我校严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，2024年我校不涉及政府预算。该项指标得分6分。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数6个，分别是干部教育培训、党校分类建设—“五好”创新工程、调研经费、师资培训、东西部协作支出、省内对口帮扶项目，涉及预算总金额220万元，1—12月预算执行总体进度为89.45%，其中：预算结余率大于10%的项目共计3个。

干部教育培训：2024年干部教育培训经费预算50万元，支出决算数29.78万元，完成预算的59.56%。该项目的实施组织实施对全县干部培训，提高培训服务质量。

党校分类建设—“五好”创新工程：2024年党校分类建设—“五好”创新工程经费预算3.44万元，支出决算数3.44万元，完成预算的100%，该项目的实施参照市委党校相关工作部署并结合旺苍本地实际，实施“五好”创新工程推动旺苍党校事业高质量发展的改革新举措，在“好教材”“好课程”“好课题”“好文章”“好案例”五个方面实现发展新跨越，进一步提升干部培训工作质量和资政服务水平，培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍。

调研经费：2024年调研经费预算2.56万元，支出决算数0.18万元，完成预算的7.17%。该项目的实施积极参与和配合完成县委、县政府交给的重大调研课题，撰写对县委、县政府决策有参考价值的调研文章。

师资培训：2024年师资培训经费预算4万元，支出决算数3.38万元，完成预算的84.5%。该项目的实施加大对教师培训力度，创新培训内容，提高师资水平。

东西部协作支出：2024年东西部协作支出预算100万元，支出决算数100万元，完成预算的100%。该项目的实施进一步提升我县干部政治理论水平和实践能力，拓宽我县干部综合能力，培养造就一支综合素质高、忠诚干净担当的优秀干部队伍。

省内对口帮扶项目：2024年省内对口帮扶项目资金预算60万元，支出决算数60万元，完成预算的100%。该项目的实施县委组织部组织开展乡村振兴基层干部及专业技术人才培训，提高干部履职能力。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。项目立项与部门中长期规划目标匹配，立项依据充分，立项规范，项目的申请、设立过程符合相关要求。绩效目标设定合理，与事业发展规划相关并在规定时间完成项目入库。该项自评得分12分。决策程序指标得分=4-部门未履行事前评估程序的部门预算特定目标类项目数量÷部门预算特定目标类项目总数×100%×4=4-0/6×100%=4分。目标设置指标得分=4-绩效目标与计划期内的任务量、预算安排不相匹配的部门预算特定目标类项目数量÷部门预算特定目标类项目总数×100%×4=4-0/6×100%×4=4分。项目入库指标得分=4-规定时间未入财政库部门预算特定目标类项目数量÷最终安排部门预算特定目标类项目总数×100%×4=4-0/6×100%=4分。

2.项目执行。项目资金的使用与规划计划一致，按规定及时分配专项预算，资金符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目资金的使用严格按照相关规定进行，制度健全、完善、有效。资金的拨付具备完整的审批程序和手续，符合相关制度规定，不存在违反相关财务管理制度的情况。该项自评得分10分。资金执行同向指标得分=4-实际列支内容与绩效目标设置方向不相符的部门预算特定目标类项目数量÷部门预算特定目标类项目总数×100%×4=4-0/6×100%×4=4分，项目调整指标得分=4-应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算特定目标类项目数量÷应采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算特定目标类项目总数×100%×4=4-0/2×100%×4=4分，执行结果指标得分=预算结余率小于10%的项目数量÷部门预算项目总数×100%×4=3÷6×100%×4=2分

3.目标实现。项目均按照上级相关部门要求进行，项目决策正确、管理合理，项目完成符合要求、效果良好。该项自评得分11分。目标完成指标得分=完成绩效目标数量指标的部门预算特定目标类项目数量÷部门预算特定目标类项目总数×100%×4=6÷6×100%×4=4分，目标偏离指标得分=已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%内的指标个数÷已完成预期指标值的数量指标个数×100%×4=6÷6×100%×4=4分,实现效果指标得分=完成绩效目标效益指标的部门预算特定目标类项目数量÷部门预算特定目标类项目总数×100%×3=6÷6×100%×3=3分。

（三）绩效结果应用情况

我校严格按照部门预算项目绩效管理要求，强化评价结果应用，将评价结果应用于次年制度优化、预算调整、项目调整等工作，提升了预算项目编报与绩效指标设定的合理合规性。按照县财政局规定，在规定的时间内，在旺苍县政府官网上及时进行了每年度县委党校预决算及绩效信息公开，公开信息真实，内容完整。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我校不断加强制度建设，提升自评质量，合理编制绩效目标，加强资金绩效监控，年终完成了既定绩效目标，部门预算绩效自评得分97分。

（二）存在问题

部门预算绩效目标设置和编制的合理性有待提高、绩效管理意识不强，重资金、轻绩效，项目资金预算执行进度相对较慢。

（三）改进建议

一是加强预算编制的合理性。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，提高编制的科学性、严谨性和可控性。二是加强目标绩效管理，认真做好预算的编制。对相关人员加强培训，提高部门预算绩效管理水平，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。三是积极与财政对接，加快项目资金预算执行进度。

五、部门整体支出绩效目标完成情况自评表

附件2

专项预算项目绩效评价报告

（干部教育培训）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

组织实施对县乡（镇）科级党员干部、村党支部书记、村主任、中青年后备干部、党外干部、少数民族干部、妇女干部、统战工作干部等各类干部以及公务员、选调生、国有企业及事业单位管理人员、民主党派人士、无党派人士以及统一战线其他方面代表人士、理论宣传骨干和政策研究人员的培训轮训。

（二）实施目的及支持方向

充分发挥党校培训各级领导干部的主渠道作用，着力培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍。

（三）预算安排及分配管理

该项资金使用严格按照相关的财务管理制度，审批、核算严格把关。对照项目资金管理办法，该评价项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（四）项目绩效目标设置

根据《中共旺苍县委组织部关于2024年干部培训办学计划的通知》旺组通〔2024〕13号文件要求，项目目标的量化：完成18期主体班培训计划，培训党员干部2150人；项目实施进度计划：在2024年12月31日前完成项目实施。

二、评价实施

（一）评价目的

通过自评，进一步了解项目绩效，找出问题所在，制定改进措施，提高项目管理水平和资金使用效率。

（二）评价方法

项目绩效采用单位自评法。由项目实施处室根据项目内容拟定绩效目标完成指标，财务室依据《旺苍县财政局关于开展2025年财政支出绩效自评工作的通知》（旺财绩〔2025〕2号文件组织实施项目绩效自评。

（三）评价组织

成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，做好自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

决策程序方面：项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求；规划论证方面：项目规划符合中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。资金投向方面：该项目资金来源为财政拨款，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，与项目总体规划、干部培训教育发展相匹配。该项自评得分18分。

2.项目管理

根据培训方案，制定了各项具体工作方案及实施措施，确保全面完成培训项目产出目标，达到预期培训效果及目标。项目资金采用实报实销，按照实际产生的费用到财政局进行审批。该项自评得分18分。

3.项目实施

通过项目实施，充分发挥主渠道主阵地作用，形成了以习近平新时代中国特色社会主义思想为中心，以理论教育、党性教育、改革发展、能力提升为四个方面的教学布局，全面提升学员政治理论水平，坚决执行党的路线方针政策的能力，强化全局观念和应对复杂局面为重点培养学员的战略思维。年初预算50万元，2024年度下拨29.78万元，项目资金主要用于学员住宿、伙食、会场、资料、交通、师资、培训用品采购等费用。该项自评得分9分。

4.项目结果

紧扣县委安排部署和干部需求，高质量完成了年度干部教育培训任务。稳步推进年度主体班次，全面完成了年度18期主体班次培训任务，共培训乡科级领导、中青年干部、基层党员干部等2050人。该项自评得分9分。

（二）专用指标绩效分析

行政运转：该项目按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。该项自评得分30分。

（三）个性指标绩效分析

产生的社会效益充分发挥干部教育主渠道主阵地作用，形成了以习近平新时代中国特色社会主义思想为中心，以理论教育、党性教育、改革发展、能力提升为四个方面的教学布局，全面提升学员政治理论水平，坚决执行党的路线方针政策的能力，强化全局观念和应对复杂局面为重点培养学员的战略思维。该项目自评得分16分。

四、评价结论

本项目立项严谨、管理规范、2024年各项指标完成情况良好，执行进度有序，社会效益良好，根据专项预算项目绩效评价指标体系，按照打分标准，得出综合评价自评分数为100分。

五、存在主要问题

预算执行进度不均衡，因年度各项工作任务多集中在年底，故项目资金存在年底集中支付的现象。

六、改进建议

加强预算执行管理，遵循预算管理办法，积极与财政对接，加快项目资金预算执行进度。

七、专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附件3

专项预算项目绩效评价报告

（调研、师资培训、“五好”创新工程）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

依据《中国共产党党校（行政学院）工作条例》、县委党校2024工作目标任务。

（二）实施目的及支持方向

围绕党的中心任务和县委、县政府的重大部署，对中国特色社会主义建设进程中的重大理论和现实问题进行科学研究，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务。

（三）预算安排及分配管理

年初预算调研经费2.56万元、师资培训费4万元、“五好”创新工程3.44万元，分别用于课题调研、安排教师外出的培训差旅费、食宿费及打造“好教材”“好课程”“好课题”“好文章”“好案例”。

（四）项目绩效目标设置

进一步提升干部培训工作质量和资政服务水平，为培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍、全面建设社会主义现代化旺苍贡献党校力量。

二、评价实施

（一）评价目的

通过自评，进一步了解项目绩效，找出问题所在，制定改进措施，提高项目管理水平和资金使用效率。

（二）评价方法

项目绩效采用单位自评法。由项目实施处室根据项目内容拟定绩效目标完成指标，财务室依据《旺苍县财政局关于开展2025年财政支出绩效自评工作的通知》（旺财绩〔2025〕2号文件组织实施项目绩效自评。

（三）评价组织

成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，做好自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

决策程序方面：项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求；规划论证方面：项目规划符合中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。资金投向方面：该项目资金来源为财政拨款，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，与项目总体规划、干部培训教育发展相匹配。该项自评得分18分。

2.项目管理

我校财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效；项目按中央、省、市县要求全面完成绩效目标、绩效评价等预算绩效管理工作。该项自评得分18分。

3.项目实施

调研经费申报、批复2.56万元，实际支付0.18万元；师资培训费申报、批复4万元，实际支付3.38万元；“五好”创新工程申报、批复3.44万元，实际支付3.44万元，资金均按照要求使用拨付、项目实施符合规定。该项自评得分9分。

4.项目结果

全年立结项省委党校课题5项、市社科联课题11项，市委党校课题7项，经验文章《强化科研咨政 助力基本培训》被《四川党校通讯》刊发；撰写《关于我县中药材产业高质量发展的调查研究》《推进市县一体化建设，加快建设川陕甘结合部一流县级城市》等高质量咨政报告5篇，分别被县委县政府主要领导、分管领导肯定性签批；报送各级学术研讨会征文共10余篇，其中2篇文章分别入选省级、市厅级理论研讨会；在《广元日报》公开发表《坚守初心、勇担使命——全面提升县级党校办学治校水平》等理论文章15篇；在省级刊物《传媒论坛》公开发表论文《长征时期中国共产党政治传播的策略及成效》1篇。年内开展集体教研活动30余次，打造《全面理解新质生产力 扎实推进高质量发展》等教学新专题10余堂，推出《那山、那路、那人》《铿锵玫瑰 浴血芬芳 红军妇女独立师的不朽传奇》等特色微课4堂。该项自评得分9分。

（二）专用指标绩效分析

行政运转：该项目按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。该项自评得分30分。

（三）个性指标绩效分析

该项目的实施促进教学质量和名师培养、强化理论教育与党性修养，提升资政服务水平。该项自评得分16分。

四、评价结论

该项目基本完成年度绩效目标，根据专项预算项目绩效评价指标体系，按照评分标准，得出综合评价自评分数为100分。

五、存在主要问题

项目预算缺乏规范化、程序化管理，导致资金使用调度欠科学，进度缓慢。

六、改进建议

加强对各处室负责人及财务人员培训力度，提高部门领导及财务人员的绩效管理意识和水平。

七、专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附件4

专项预算项目绩效评价报告

（东西部协作支出、省内对口帮扶项目）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

为贯彻落实国家区域协调发展战略和东西部协作、省内对口帮扶政策，浙江、资阳与受帮扶地区建立协作、帮扶关系，开展多领域协作，助力受帮扶地区巩固脱贫攻坚成果，推动乡村振兴和经济社会高质量发展。东西部协作人才交流项目，通过东部地区资金、技术、人才等优势资源向西部的输入，助力西部地区经济社会发展。省内对口帮扶项目人才培训项目，通过选派专业技术人才、开展技能培训等方式，为我县注入发展活力。

（二）实施目的及支持方向

中共旺苍县委农村工作领导小组办公室分别印发了《旺苍县东西部协作资金和项目管理实施办法》《旺苍县省内结对帮扶项目资金管理办法》，明确了资金的使用范围、拨付流程、监督机制等内容。主要工作任务是加强人才交流培训，提升受帮扶地区人才素质。项目支持方向集中于人才培养，全方位推动旺苍发展。

（三）预算安排及分配管理

2024年度下达东西部协作资金100万元，资金已于2024年12月31日前支出98.38万元；省内对口帮扶项目资金60万元，资金已于2024年12月31日前支出60万元。主要用于培训班会场租赁、师资、租车、食宿、培训用品等。

（四）项目绩效目标设置

东西部协作资金用于全县赴浙江等省内外地区举办各类干部人才培训班5期以上，邀请2名以上专家、教授来我县进行授课和业务指导。省内对口帮扶项目资金用于县委组织部组织开展乡村振兴基层干部及专业技术人才培训3期以上。

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评，全面了解专项预算项目的实施情况和资金使用效益，查找项目实施过程中存在的问题和不足，总结经验教训，为改进项目管理、优化资金分配、提高项目绩效提供依据。

（二）预设问题及评价重点

预设问题主要包括项目决策是否科学合理，资金使用是否规范高效，项目实施是否达到预期目标，效果是否可持续等。评价重点按照绩效评价指标体系，对东西部协作支出、省内对口帮扶资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断，涵盖项目决策、项目管理、项目实施和项目结果等多个方面。

（三）评价方法

项目绩效采用单位自评法。由项目实施处室根据项目内容拟定绩效目标完成指标，财务室依据《旺苍县财政局关于开展2025年财政支出绩效自评工作的通知》（旺财绩〔2025〕2号文件组织实施项目绩效自评。

（四）评价组织

成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，做好自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

决策程序方面：项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求；规划论证方面：项目规划符合中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。资金投向方面：该项目资金来源为财政拨款，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，与项目总体规划、干部培训教育发展相匹配。该项自评得分18分。

2.项目管理

严格按照中共旺苍县委农村工作领导小组办公室印发的《旺苍县东西部协作资金和项目管理实施办法》《旺苍县省内结对帮扶项目资金管理办法》执行；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效；项目按中央、省、市县要求全面完成绩效目标、绩效评价等预算绩效管理工作。该项自评得分18分。

3.项目实施

东西部协作资金下达100万元，实际支付98.38万元，预算执行率98.38%；省内对口帮扶项目资金下达60万元，实际支付60万元，预算执行率100%，均按照要求使用拨付、项目实施符合规定。该项自评得分9分。

4.项目结果

东西部协作项目：全县赴浙江等省内外地区举办各类干部人才培训班7期，邀请了6位专家教授授课；省内对口帮扶项目：县委组织部组织开展了乡村振兴基层干部及专业技术人才培训7期培训班。在规定时间内完成了预期目标。该项自评得分9分。

（二）专用指标绩效分析

行政运转：该项目按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。该项自评得分30分。

（三）个性指标绩效分析

进一步提升我县干部政治理论水平和实践能力，拓宽我县干部综合能力，培养造就一支综合素质高、忠诚干净担当的优秀干部队伍。搭建萧旺、资旺沟通交流，互帮互助的桥梁。

四、评价结论

该项目基本完成年度绩效目标，根据专项预算项目绩效评价指标体系，按照评分标准，得出综合评价自评分数为100分。

五、存在主要问题

制度执行监督不到位，资金拨付不及时，绩效监管机制不完善，导致部分项目推进缓慢。

六、改进建议

加大对项目管理制度执行情况的监督检查力度，建立资金拨付跟踪机制，确保资金及时足额到位。完善绩效监管体系，加强对项目实施全过程的动态监测和评估，及时发现并解决问题。

七、专项预算项目绩效目标完成情况自评表

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表