目 录

公开时间：2025年9月26日

第一部分 部门概况...........................................................................................4

一、部门职责.................................................................................................4

二、机构设置.................................................................................................7

第二部分 2024年度部门决算情况说明.................................................................8

一、收入支出决算总体情况说明.......................................................................8

二、收入决算情况说明....................................................................................8

三、支出决算情况说明....................................................................................9

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..........................................................9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..................................................10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...........................................12

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.....................................................13

八、政府性基金预算支出决算情况说明...........................................................14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明........................................................14

十、其他重要事项的情况说明........................................................................14

第三部分 名词解释..........................................................................................19

第四部分 附件.................................................................................................22

第五部分 附表.................................................................................................56

一、收入支出决算总表...................................................................................56

二、收入决算表.............................................................................................56

三、支出决算表.............................................................................................56

四、财政拨款收入支出决算总表......................................................................56

五、财政拨款支出决算明细表.........................................................................56

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................................................56

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.....................................................56

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表...............................................56

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.....................................................56

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..................................................56

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表............................................56

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表...................................................56

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.............................................................56

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）弘扬人道主义，发展残疾人事业。调查残疾人状况，建档立卡，核发残疾人相关证书，宣传贯彻残疾人有关法律法规，开展残疾人康复教育、劳动就业、社会保障等工作。

（2）建立、完善残疾人康复服务机构，加强工作指导和信息交流，推动康复训练和社区康复训练服务开展实用康复技术培训，加强适合社区和家庭训练的康复技术力量。制定康复训练评估标准，规范康复训练档案，在残疾人及其家庭中普及康复知识，提高康复质量，进行残疾人康复需求调查。

（3）对残疾人进行待业调查、劳动力评估、劳动能力评估、就业培训和提供就业服务。开展残疾人扶贫解困工作（残疾人危房改造，农村、城镇残疾人实用技能培训），制定残疾人扶贫规划，并负责组织实施盲人按摩培训工作对残疾人扶贫项目进行考查论证，为残疾人提供产前、产中、产后物资、技术、信息等项目服务。管理使用好扶贫贷款，确保借贷扶贫安全、有效。

（4）开展残疾人就业登记、咨询及劳动能力评估，根据用人部门的招工意向，组织残疾人培训，建立和管理残疾人人才库，推荐残疾人就业。按政策规定，向安置残疾人不足在职职工总数1.5%的部门征收残疾人就业保障金，负责纳税部门交纳残疾人就业保障金的审核、计退工作和非纳税部门银行托收合同的签订及应交款的核定工作。开展残疾人扶贫工作，组织残疾人参与来料加工，扶持城镇残疾人个体从业，扶持农村残疾人从事种养业等家庭副业。

（5）协调管理全县残疾人用品用具供应服务工作；组织开展全县残疾人用品用具的供需调查；做好残疾人用品用具的宣传、推广、使用工作。组织实施以政府为主导，各类医疗、工伤保险为基础的残疾人用品用具的供应服务工作，逐步满足不同层次残疾人的需求。做好残疾人用品用具知识宣传服务工作、供应服务工作、维修服务工作、租赁服务工作，并落实到新区、使残疾人就近（社区）得到各项服务。

（6）承办县委和政府交办的其他事项。

（7）重点工作：

按照县委提出的“3691”工作思路，大力推进各项重点工作的落实。一是巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接工作。按照脱贫“四个不摘”要求，继续对龙凤镇天井村加大帮扶力度，确保已脱贫133户449人实现稳定增收，做好巩固脱贫攻坚成果年度绩效考评准备工作，为实施乡村振兴奠定基础。同时，落实好残疾人返贫致贫监测户的政策扶持，每月及时向农业农村局、县教育局、县民政局等部门推送残疾人信息。二是污染防治工作。切实抓好门前“双包”工作，完成各级督查检查发现问题整改，持续做好红城旺苍的创建和四川省第六届文明城市创建等工作。三是积极化解重大风险。认真落实民生大化解工作，及时解决残疾人的困难和诉求，及时对上访信件进行核实答复并尽力解决，维护了残疾人的合法权益；坚持每月不定期安全隐患的大排查和大整治，确保年度无安全事故发生；积极开展“五大行动”、“四下基层”、党员“双报到”工作，及时深入基层一线，了解民心民意，化解民怨，融洽干群关系。四是很抓项目投资工作。利用多方人脉资源，积极向上争取资金，截至目前，向上对接6次，争取到位资金802万元；协助征收残保金1060万元。五是依法治县和改革创新工作。按照依法治县的要求，严格依法行政，提高机关办事效能。

（8）特色亮点工作：

一是召开全市残疾人“帮帮摊”项目现场工作会。为持续做好残疾人“帮帮摊”项目，服务残疾人就近就便就业，促进残疾人持续增收致富。3月19日，全市残疾人“帮帮摊”项目现场会工作会在旺苍召开。来自市残联、四县三区残联系统相关主要领导、分管负责人和业务人员共30余人，现场参观旺苍县东河、嘉川两个“帮帮摊（店）”并召开座谈会，共商年度残疾人“帮帮摊”项目发展。我县残联以现场会召开为契机，积极协调资金，争取全县东西部协作帮扶资金20万元，发展了“帮帮摊（店）”40户，覆盖脱贫户和残疾人户各20户。通过指导运营，40户“帮帮摊（店）”每月增加收入上千元，极大的解决了残疾人和脱贫户就近就便就业难的现状。二是成功举办广元市第三届“体育复健进校园”校际运动会。为进一步丰富残疾人体育文化生活，加强县际间的交流互鉴，共同促进残疾人体育事业的发展。2024年11月25-28日，广元市第三届“体育复健进校园”校际运动会在旺苍拉开帷幕，来自全市5所特殊学校150名运动员参赛，参加8个项目28个小项比赛，共产生金牌32枚、银牌30枚、铜牌30枚，团体48块金牌，有130人次登上领奖台，旺苍特殊学校获得集体三等奖。此次运动会完美诠释了特殊学生坚韧不拔、乐观进取的精神品质，展现了“超越自我、筑梦前行”的体育精神内涵。三是打造残疾人“康复之家”建设。为进一步推进残疾人就近就便康复治疗，我县积极争取东西部协作帮扶资金60万元，利用乡镇卫生院的有利条件，集中采购一批残疾人康复治疗的设施设备，规范打造4家残疾人“康复之家”，就近解决了残疾人康复治疗难的问题，也为医院开展家庭医生签约增值服务提供了更好的便利和支撑。

二、机构设置

旺苍县残疾人联合会下属二级部门0个，其中行政部门0个，参照公务员法管理的事业部门0个，其他事业部门0个。纳入旺苍县残疾人联合会2024年度部门决算编制范围的二级预算部门0个。

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1602.49万元。与2023年度相比，收、支总计各减少379.73万元，下降19.16%。主要变动原因是中、省项目资金量减少。

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计1602.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1451.8万元，占90.6%；政府性基金预算财政拨款收入150.69万元，占9.4%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计1602.49万元，其中：基本支出274.59万元，占17.14；项目支出1327.9万元，占82.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1602.49万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少379.73万元，下降19.16%。主要变动原因是上年结转资金减少。  

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1451.8万元，占本年支出合计的90.6%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少390.79万元，下降26.92%。主要变动原因是中、省项目资金量减少。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1451.8万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出1422.64万元，占97.99%；卫生健康支出8.43万元，占0.58%；住房保障支出20.72万元，占1.43%。

       

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1451.8万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为8.15万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为24.59万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）: 支出决算为92.45万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为0.17万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业208（类）残疾人事业11（款）机关服务03（项）: 支出决算为120.25万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）: 支出决算为80万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 支出决算为897.04万元，完成预算100%。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为2.85万元，完成预算100%。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.58万元，完成预算100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为20.72万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出274.59万元，其中：

人员经费244.74万元，主要包括：基本工资73.81万元、津贴补贴23.32万元、奖金53.51万元、生活补助9.21万元、绩效工资30.5万元、机关事业单位基本养老保险缴费24.59万元、职工基本医疗保险缴费8.43万元、其他社会保障缴费0.64万元、住房公积金20.72万元、其他对个人和家庭的补助9.21万元支出等。

公用经费29.85万元，主要包括：办公费7.86万元、差旅费8.25万元、公务接待费2.1万元、工会经费0.97万元、福利费1.21万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费6.47万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.1万元，完成预算100%，较上年度持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占58.82%；公务接待费支出决算2.1万元，占41.18%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2023年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算较2023年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于残疾人康复中心儿童康复救助，下乡办证等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算较2023年度持平。其中：

国内公务接待支出2.1万元，主要用于日常事务检查、执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，260人次（不包括陪同人员），共计支出2.1万元，具体内容包括接待东西部合作交流、省残联、市残联指导工作，县区残联交叉检查。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出150.69万元。其中：社会福利彩票公益金7万元，体育事业彩票公益金21.2万元，残疾人事业彩票公益金122.5万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，旺苍县残疾人联合会机关运行经费支出29.85万元，比2023年度增加2.8万元，增长10.35%。主要原因是我单位加快资金支付。

（二）政府采购支出情况

2024年度，旺苍县残疾人联合会政府采购支出总额369.49万元，其中：政府采购货物支出261.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出107.6万元。主要用于康复中心托养中心食堂采购65万元、残疾人实用技术培训42.6万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，旺苍县残疾人联合会共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于残疾人康复中心儿童康复训练和下乡办证。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对残疾人事业发展补助资金（中央和省级）、（基金）、残疾人康复中心、托养中心运行经费、中西部协作资金等项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成2024年部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、残疾人事业发展补助资金（中央一般公共预算）项目、残疾人事业发展补助资金（县级残保金）项目、残疾人事业发展补助资金（中央专项彩票公益金）、残疾人事业发展补助资金（省级一般公共预算资金）等专项预算项目绩效自评报告，其中，2024年部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为91分，绩效自评综述：一是安装假肢30例；发放辅具938件；1015人残疾人得到社区康复服务；城镇居民医保参保率达99.9%，家庭医生签约增值服务6500人，签约率达100%。二是根据年初市残联下达残疾儿童康复救助任务，全年共为47名符合康复训练的儿童康复提供康复训练和手术救助；三是贫困精神病患者医疗救助门诊服药350人，救助资金42万元。救助贫困白内障患者手术422例，救助资金25.3万元。四是全面推进残疾人家庭无障碍改造，投入68万元对341户残疾人家庭实现了无障碍改造，得到群众的好评。五是做好残疾人产业发展和就业帮扶。大力推进金融助残服务，向信贷机构推送符合条件三类对象信息10条。为全县950名农村残疾人提供了实用技术、职业技能培训和物资扶持。扶持农村贫困残疾人发展生产600人。持续发挥股权量化基地作用，为61名量化入股残疾人分红2.1826万元。六是开展东西部协作残疾人帮扶。继续深入推进残疾人托养和照护服务，新建残疾人“康复之家”4家，让更多残疾人就近得到日间照料，就近享受康复服务。2024年东西部协作项目利益链接残疾人423名，其中脱贫户75户，边缘易致贫户3户，监测户8户，脱贫不稳定户4户，低保户113户，低收入2户。在东西部协作资金的帮扶下，资助63名残疾人大学生和残疾人家庭子女大学生顺利上大学，为300余名困难残疾人提供生活救助。七是继续落实残疾人“两补”制度。2024年，我县落实困难残疾人生活补贴86240人次862.82万元，重度残疾人护理补贴44364人次392.209万元，三、四级精神智力残疾人护理补贴13568人次67.9万元。8065名困难残疾人被纳入最低生活保障范围。八是为305名因病因灾出现临时困难的残疾人家庭给予临时救助。九是为15147名残疾人（一二级残疾人4768名，三四级残疾人10379名）代缴基本医疗保险费。十是投入资金80万元，继续实施“阳光家园计划”-就业年龄段智力、精神、重度肢体残疾人托养服务项目，覆盖700人（其中寄宿托养100人；居家托养400人；日间照料200人），积极探索托养和照护、托养和辅助性就业有机衔接，在托养中心落实耳机焊接装配辅助就业。十一是巩固提高残疾儿童少年义务教育入学率，全县入学率达98%以上。配合教育部门规范送教上门，送教比例低于10%。十二是开展残疾人就业促进专项就业招聘会2场，36人达成意向性务工。协调人社部门统筹现有公益性岗位，安排符合条件的残疾人就业200余名。扶持农村残疾人自主创业、居家灵活就业，对525名符合条件的给予居家灵活就业（创业）补贴42万元。十三是全县70家用人单位安排残疾人就业162人。十四是大力开展农村困难残疾人实用技术培训和职业技能培训，950名（职业技能培训150人）残疾人或残疾人家属参加培训，每人至少掌握一门技能技术。选送17名残疾人参加了市残联举办的残疾人烹饪、电商培训。十五是为方便残疾人的出行，对50名残疾人机动车给予1.825万元的燃油补贴。十六是为60名困难残疾人，发放评残补贴9000元。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指部门从同级财政部门取得的财政预算资金。

2社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政及参公管理事业单位离退休人员的支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指反映实行公务员管理的事业单位的基本支出。

5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：指反映实行公务员管理的事业单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）机关服务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。为单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。

7.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人就业等方面的支出。  

8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指反映其他用于残疾人事业方面的支出。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政事业单位医疗支出。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于单位应缴纳基本医疗保险支出。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

2024年旺苍县残疾人联合会部门预算绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）机构组成。

旺苍县残疾人联合会是县政府直属事业单位，内设一办（行政办公室）四股（残疾人康复股、残疾人教育就业指导股、财务股和组联维权股）和三个中心（残疾人康复中心、残疾人服务中心和残疾人托养中心）。

（二）机构职能。

（1）弘扬人道主义，发展残疾人事业。调查残疾人状况，建档立卡，核发残疾人相关证书，宣传贯彻残疾人有关法律法规，开展残疾人康复教育、劳动就业、社会保障等工作。

（2）建立、完善残疾人康复服务机构，加强工作指导和信息交流，推动康复训练和社区康复训练服务开展实用康复技术培训，加强适合社区和家庭训练的康复技术力量。制定康复训练评估标准，规范康复训练档案，在残疾人及其家庭中普及康复知识，提高康复质量。进行残疾人康复需求调查。

（3）对残疾人进行待业调查、劳动力评估、劳动能力评估、就业培训和提供就业服务。开展残疾人扶贫解困工作（农村、城镇残疾人实用技能培训），制定残疾人扶贫规划，并负责组织实施盲人按摩培训工作对残疾人扶贫项目进行考查论证，为残疾人提供产前、产中、产后物资、技术、信息等项目服务。管理使用好扶贫贷款，确保借贷扶贫安全、有效。

（4）开展残疾人就业登记、咨询及劳动能力评估，根据用人单位的招工意向，组织残疾人培训，建立和管理残疾人人才库，推荐残疾人就业。按政策规定，向安置残疾人不足在职职工总数1.5%的单位征收残疾人就业保障金，负责纳税单位交纳残疾人就业保障金的审核、计退工作和非纳税单位银行托收合同的签订及应交款的核定工作。开展残疾人扶贫工作，组织残疾人参与来料加工，扶持城镇残疾人个体从业，扶持农村残疾人从事种养业等家庭副业。

（5）协调管理全县残疾人用品用具供应服务工作；组织开展全县残疾人用品用具的供需调查；做好残疾人用品用具的宣传、推广、使用工作。组织实施以政府为主导，各类医疗、工伤保险为基础的残疾人用品用具的供应服务工作，逐步满足不同层次残疾人的需求。做好残疾人用品用具知识宣传服务工作、供应服务工作、维修服务工作、租赁服务工作，并落实到新区、使残疾人就近（社区）得到各项服务。

（6）承办县委和政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

旺苍县残联机关事业编制5名。其中，参公编制4名，下属事业单位事业编制11名。设理事长1名、副理事长2名。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

2024年我单位财政拨款收入1602.49万元，其中一般公共预算财政拨款收入1451.8万元，政府性基金预算财政拨款收入150.69万元。

（二）支出情况。

2024年我单位财政拨款支出1602.49万元，其中社会保障和就业支出1422.64万元，卫生健康支出8.43万元，住房保障支出20.72万元，其他支出150.69万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

无。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。

残疾人临时救助450人：为困难残疾人家庭或火灾、车祸等意外事件，突发重大疾病或其他特殊困难残疾人家庭给予临时救助，帮助他们减轻负担。

精神残疾人门诊服药补贴350人：其中广元市精神病医院门诊服药补贴100人，旺苍德慈医院门诊服药补贴250人。

残疾人就业培训500人：为农村残疾人提供实用技术培训24学时，并购买学习资料以及生产用化肥。

残疾人寄宿托养100人：为就业阶段智力、精神、重度肢体残疾人建立个人托养服务档案，提供托养服务。

医生签约服务6400人次：委托乡镇医院为残疾人开展家庭医生签约服务，建立残疾人个人服务档案，提供康复训练、康复护理、转介等增值服务。

2.预算管理。

（1）预算编制：严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

（2）预算执行：预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施完的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用支出。

（3）我单位2024年无收入统筹、2024年末无结转结余、年度内，按时间严格控制一般性支出，严格按进度控制资金支出。不提前不滞后。

3.财务管理。

本单位建立了规范的财务管理内控制度，内设财务管理监督机构，配备专职出纳、会计；计划、采购、审批、报销严格流程管控。对所发生的财务事项及时结算，严格执行“三重一大”财务政策，大额资金支出，必须经党组会议通过，才进入下一步流程。

4.资产管理。

（1）本单位实行严格的资产管理制度，执行责任到位，专人管理，确保资产安全，防止资产流失和损失。

（2）建立完善的资产管理制度和流程，确保资产的规范化和标准化。

（3）建立资产管理台账，加强资产管理的信息化建设。

（4）严格资产的清查管理，定期对资产进行清查和盘点，确保资产的账实相符，及时发现和处理资产管理中的问题。对于报废资产，需报请主管部门以及财政局国资股审批后再进行清理报废。

5.采购管理。

（1）严格采购计划与预算：各股室根据实际需要和预算情况，提前编制采购计划，明确采购物品的名称、数量、规格、预算等；采购计划先股室长审核→报财务室复核→分管领导→报单位负责人审批后方可组织实施。

（2）采购方式及程序：根据采购项目的性质、金额和市场竞争情况，选择合适的采购方式：政府一体化公开招标采购、竞争性谈判、竞争性磋商、小额超市、询价采购。

（3）严格把关验收流程：组织专人验收小组，一般由3-5人组成，对于验收不合格的产品或者材料，需要求供货商更换后才按照合同约定支付货款。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数18个，涉及预算总金额1344.35万元，1—12月预算执行总体进度为77.33%，其中：预算结余率大于10%的项目共计6个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额130.04万元，1—12月预算执行总体进度为70.78%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。

1.项目决策。

我单位严格执行预算项目制度规定，部门预算项目设立按规定履行评估论证，同时上报多个上级相关部门审批。申报程序合规，预算项目绩效目标与计划期内的任务量科学合理，预算安排的资金量匹配切实适度，绩效目标设置科学合理、规范完整。部门预算项目根据上级主管部门及财政部门在规定时间完成项目入库，无滞后入库、不入库等现象。

2.项目执行。

（1）资金执行同向

部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符相扣，无挪用侵占专项项目资金情况。

（2）项目调整

在项目执行过程中会产生很多不定因素影响项目执行，我单位严格根据上级部门要求，合理适度调整项目资金，确保项目资金及时支付、项目进度及时完成。

（3）执行结果

预算执行率较低，主要原因是财政资金拨付不及时。

3.目标实现。

2024年年初预算1211.23万元、调整后预算为1602.49万元，年终决算1602.49万元，完成支付1602.49万元。其中：2024年项目总数22个，涉及预算总金额1474.89万元，完成支付1131.63万元，1—12月预算执行总体进度为76.73%，主要是由于财政资金紧张，没能按时审批支付。

（三）重点领域绩效分析。

我单位不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况。

通过编制审核绩效目标，将本单位绩效管理情况纳入了内部考核体系，并按绩效自评公开要求将相关绩效信息随同决算公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据我单位整体支出绩效评价指标体系，经自查，我单位2024年度绩效自评总体结论：合格，自评得91分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）存在问题。

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强单位内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政单位的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2024年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够。

（三）改进建议。

1.细化整体预算编制工作。加强单位的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

残疾人事业发展补助资金转移支付区域（项目）绩效自评表

（2024年度）

转移支付（项目）名称			残疾人事业发展补助资金（一般公共预算）
中央主管部门			中国残疾人联合会
地方主管部门			四川省残疾人联合会				资金使用单位		旺苍县残疾人联合会
资金投入情况 （万元）						全年预算数（A）	全年执行数（B）		预算执行率（B/A×100%)
			年度资金总额：			573.7	573.7		100%
			其中：中央财政资金			417.2	417.2		100%
			地方财政资金			156.5	156.5		100%
			其他资金
资金管理情况							情况说明		存在问题和改进措施
			分配科学性		按照转移支付管理制度及资金管理办法规定的范围和标准分配资金。				无
			下达及时性		按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定以及资金管理办法规定的时限要求分解下达资金。				无
			拨付合规性		按照国库集中支付制度有关规定支付资金，未出现违规将资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题。				无
			使用规范性		按照下达预算的科目和项目执行，未出现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题。				无
			执行准确性		按照上级下达和本级预算安排的金额执行，不存在执行数偏离预算数较多的问题。				无
			预算绩效管理情况		在细化下达预算时同步下达绩效目标，将有关资金纳入本级预算或对下转移支付绩效管理，开展绩效监控和绩效评价。				无
			支出责任履行情况		按照财政事权和支出责任划分有关规定，足额安排资金履行本级支出责任。				无
总体目标完成情况	总体目标							全年实际完成情况
	目标：落实6500名残疾人用于基本康复；完成农村实用技术培训500人/次；为方便残疾人的出行，对残疾人机动车给予燃油补贴；完成残疾人实现居家灵活就业创业500人；实施“阳光家园计划”-就业年龄段智力、精神、重度肢体残疾人托养服务项目700名；做好残疾人的辅具适配等工作。							完成情况：一是发放辅具938件；1015人残疾人得到社区康复服务；家庭医生签约增值服务6500人，签约率达100%。二是贫困精神病患者医疗救助门诊服药350人，救助资金42万元。三是救助贫困白内障患者手术422例，救助资金25.3万元。四是投入资金80万元，继续实施“阳光家园计划”-就业年龄段智力、精神、重度肢体残疾人托养服务项目，覆盖700人（其中寄宿托养100人；居家托养400人；日间照料200人）。五是大力开展农村困难残疾人实用技术培训和职业技能培训，950名（职业技能培训150人）残疾人或残疾人家属参加培训，每人至少掌握一门技能技术。选送17名残疾人参加了市残联举办的残疾人烹饪、电商培训。六是为方便残疾人的出行，对50名残疾人机动车给予1.825万元的燃油补贴。
绩效指标	一级 指标	二级指标		三级指标				指标值	全年实际完成值	其中：中央资金完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标		精残患者门诊服药救助人数				≥350人	350人	350人
				盲人融合训练人数				≥60人	60人	60人
				残疾人家庭医生签约增值服务人数				≥6400人	6500人	6500人
				残疾儿童筛查诊断补贴人数				≥20人	20人	20人
				残疾人社区康复人数				≥830人	1015人	1015人
				残疾人就医便利服务站建设个数				≥6家	6家	1家
				残疾人社区康复站设备更新个数				≥3家	3家	3家
				白内障复明手术补贴人数				≥400例	422例	150人
				辅具配置件数				≥800人	938人	581人
				农村困难残疾人实用技术培训人数				≥500人	950人	365人
				残疾人机动轮椅车燃油补贴车辆数				≥50辆	50辆	35辆
				阳光家园计划—智力精神和重度肢体残疾人托养服务人数				≥700人	700人	508人
		质量指标		燃油补贴资金发放合规性				≥90%	100%	100%
		时效指标		残疾人家庭医生签约增值服务完成时间				2024年12月31日之前	2024年12月底已完成	2024年12月底已完成
				精残患者住院、门诊服药报账时间				按季度报账	季度报账	季度报账
				白内障复明手术报账时间				季度报账制	季度报账	季度报账
		成本指标		精残患者门诊服药救助标准				=1200元	42万元	42万元
				残疾人家庭医生签约增值服务补贴补助				≤200元	128万元	128万元
				残疾儿童筛查诊断补贴标准				≤300元	0.6万元	0.6万元
				残疾人社区康复补贴人数				≤200元	16.6万元	16.6万元
				白内障复明手术补贴标准				≤600元	24万元	9万元
				残疾人机动轮椅车燃油补贴标准				=600元	1.825万元	1.2万元
				支持残疾人居家灵活就业补贴补助				≤1000元	12万元
	效 益 指 标	社会效益 指标		为残疾人提供更好的服务				≥90%	99%	99%
				有需求残疾儿童得到基本康复服务覆盖率				=100%	100%	100%
	满意度指标	服务对象 满意度指标		残疾人及残疾人家属的满意度				≥90%	99%	99%
说明	无

残疾人事业发展补助资金转移支付区域（项目）绩效自评表

（2024年度）

转移支付（项目）名称			中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金
中央主管部门			中国残疾人联合会
地方主管部门			四川省残疾人联合会				资金使用单位		旺苍县残疾人联合会
资金投入情况 （万元）						全年预算数（A）	全年执行数（B）		预算执行率（B/A×100%)
			年度资金总额：			151	151		100%
			其中：中央财政资金			109.4	109.4		100%
			地方财政资金			41.6	41.6		100%
			其他资金
资金管理情况							情况说明		存在问题和改进措施
			分配科学性		按照转移支付管理制度及资金管理办法规定的范围和标准分配资金。				无
			下达及时性		按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定以及资金管理办法规定的时限要求分解下达资金。				无
			拨付合规性		按照国库集中支付制度有关规定支付资金，未出现违规将资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题。				无
			使用规范性		按照下达预算的科目和项目执行，未出现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题。				无
			执行准确性		按照上级下达和本级预算安排的金额执行，不存在执行数偏离预算数较多的问题。				无
			预算绩效管理情况		在细化下达预算时同步下达绩效目标，将有关资金纳入本级预算或对下转移支付绩效管理，开展绩效监控和绩效评价。				无
			支出责任履行情况		按照财政事权和支出责任划分有关规定，足额安排资金履行本级支出责任。				无
总体目标完成情况	总体目标							全年实际完成情况
	目标：为符合条件的0-6岁残疾儿童提供康复训练和手术救助，改善残疾儿童功能状况，增强自理和社会参与能力；为重度残疾人家庭开展文化服务，读一本书、看一次电影、游一次园、参加一次展览、参加一次文化活动等，使残疾人参与文化活动需要得到满足；为困难重度残疾人家庭实施无障碍改造，以改善残疾人居家环境；为困难智力、精神和重度残疾人残疾评定提供补贴，以减轻残疾人经济负担。							完成情况：全年共为47名符合康复训练的儿童康复提供康复训练和手术救助，救助资金67万元；开展残疾人文化进家庭“五个一”活动，发放书籍150册，补助资金0.9万元；完成1个全民健身示范点建设，补助资金5万元；积极组织残疾人参加全县第一届残疾人全民健身运动会，补助资金12.6万元；为60名困难残疾人发放评残补贴，补助资金0.5万元；成功举办广元市第三届“体育复健进校园”校际运动会，充分展现了旺苍残疾人奋进新征程、建功新时代的良好精神风貌，补助资金17万元；全面推进残疾人家庭无障碍改造，对341户残疾人家庭实现了无障碍改造，得到群众的好评，补助资金48万元。
绩效指标	一级 指标	二级指标		三级指标				指标值	全年实际完成值	其中：中央资金完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标		0-6岁残疾儿童康复救助人数				≥45人	45人	29人
				困难重度残疾人家庭无障碍改造户数				≥133户	341户	94户
				困难智力精神和重度残疾人残疾评定补贴人数				≥60人	60人	35人
		质量指标		困难重度残疾人家庭无障碍改造合规情况				≥90%	1	100%
				困难智力精神和重度残疾人残疾评定补贴发放合规情况				≥90%	1	100%
		时效指标		项目完成进度				2024年12月之前	2024年12月之前	2024年
		成本指标		0-6岁残疾儿童康复救助标准				≤2万元/人	67万元	60万
				残疾评定补贴标准				≤150元/人	0.9万元	0.5万元
				困难重度残疾人家庭无障碍改造标准				≤0.6万元/户	48万元	48万元
	效 益 指 标	社会效益 指标		减轻困难残疾人办证经济负担				减轻残疾人办证负担100%	100%	100%
				残疾人无障碍出行便利程度				残疾人出行便利100%	100%	100%%
				有需求的残疾儿童得到基本康复服务覆盖率				应康尽康	应康尽康	应康尽康
				残疾儿童基本康复服务水平				有所提高	有所提高	有所提高
		可持续影响指标		残疾人康复服务水平				提高残疾人康复服务水平，提高残疾人参与社会能力	提高了残疾人康复服务水平，提高了残疾人参与社会能力。	提高了残疾人康复服务水平，提高了残疾人参与社会能力。
				营造关心、理解和支持残疾人的社会氛围				营造关心、理解、支持残疾人的社会氛围，提高社会助残关注度。	营造了关心、理解、支持了残疾人的社会氛围，提高了社会助残关注度。	营造了关心、理解、支持了残疾人的社会氛围，提高了社会助残关注度。
				降低残疾人出行成本				降低残疾人出行成本	降低了残疾人出行成本	降低了残疾人出行成本
	满意度指标	服务对象 满意度指标		残疾儿童或家属对康复服务的满意度				≥90%	95%	95%
				接受无障碍改造残疾人家庭满意度				≥90%	95%	95%
说明	无

专项预算项目绩效目标完成情况自评表

项目名称				县级残保金
预算单位				旺苍县残疾人联合会
项目类型				部门项目
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			旺财预〔2024〕4号
	资金管理办法（名称、文号）			2024年预算大本
	绩效分配方式			￡因素法	￡项目法		￡据实据效	￡因素法与项目法相结合
	立项依据
	使用范围			残疾人康复、托养、就业、体育、专（兼）职委员劳务补贴等
	申报（补助）条件
	项目起止年限			长期
项目资金 （万元）		年度资金总额：		395.8
		其中：财政拨款		395.8
		其他资金		0
总体目标	年度目标
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	康复中心老师保险缴纳次数	＝	12	人次	10	12
			残疾人一次性创业补贴人数	≥	10	人/户	20
			物业服务次数	≥	10	次	5	12
			专干人数	≥	20	人	10	24
			专委人数	≥	200	人	20	257
			救助人数	≥	300	人/户	20
			慰问户数	≥	466	户	10	466
			慰问物品和种类	≥	1	种	10	3
			开展文化巡演活动	＝	1	次	15	1
			残疾人评定补贴人数	≥	10	人	15	56
			残疾人机动轮椅车燃油补贴车辆数	≥	18	辆	15	17
		质量指标	运行经费支付完成率	≥	80	%	10
			资金发放的合规性	≥	90	%	10
			项目开展的合规性	≥	90	%	15
			资金支付合规性	≥	90	%	15
		时效指标	项目完成时间	≤	1	年	10
			资金支付及时率	≥	95	%	10
			项目完成时限	≤	1	年	10
			物业服务年限	≤	1	年	10
			项目实施时限	≤	1	年	10
	效益指标	经济效益 指标	残疾人家庭生活成本	≤	1	%	10
			残疾人购买物资的成本	≤	300	元	5
			新办证残疾人残疾人办证的成本	定性	降低300	元	10
			残疾人机动轮椅车燃油补贴成本	定性	降低365	元	10
		社会效益 指标	康复中心残疾人儿童幸福率	≥	90	%	10
			残疾人及残疾人家属幸福度	≥	90	%	20
			残疾人感受到党委政府的关怀度	≥	80	%	10
			残疾人精神世界丰富程度	≥	60	%	20
			残疾人出行的便利程度	≥	70	%	10
	满意度 指标	满意度指标	聘用人员满意率	≥	95	%	5
			残疾人及残疾家属满意率	≥	90	%	10
			专干专委满意度	≥	90	%	5
	成本指标	服务对象 满意度指标	残疾人满意度	≥	90	%	5
		经济成本 指标	项目预算成本	≤	125	万元	10
			每人补贴标准	≤	8000	元	5
				≥	2000	元	10
			专委发放标准	≥	4000	元	10
			专干发放标准	＝	1200	元	10
			救助标准	≤	2000	元/户	10
				≥	300	元/人	10
			全年慰问预算	≤	15	万元	20
			残疾评定补贴标准	＝	150	元	20

专项预算项目绩效目标完成情况自评表

项目名称				代缴残疾人城乡居民医疗保险费
预算单位				旺苍县残疾人联合会
项目类型				专项
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			《广元市医疗保障广元市财政局国家税务总局广元市税务局转发国家医保局等三部门《关于做好2020年城乡居民基本医疗保障工作的通知》的通知》（广医保发〔2020〕43号）
	资金管理办法（名称、文号）
	绩效分配方式			￡因素法	￡项目法		￡据实据效	￡因素法与项目法相结合
	立项依据
	使用范围			为旺苍县户籍1-4级困难残疾人缴纳居民基本医疗保险
	申报（补助）条件			旺苍县户籍1-4级困难残疾人
	项目起止年限			2024年
项目资金 （万元）		年度资金总额：		220.83
		其中：财政拨款		220.83
		其他资金
总体目标	年度目标
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	代缴残疾人医疗保险人数	≥	7000	人数	5	10287人
		质量指标	代缴残疾人医疗保险人群	定性	1-4及残疾人	级	20	1-4及残疾人
		时效指标	代缴残疾人医疗保险时限	≤	3	月	10	3个月
			项目完成时限	≤	1	年	5	2024年
	效益指标	经济效益 指标	残疾人缴纳医疗保险的经济成本	≤	5	%	5	5%
		社会效益 指标	1-4级残疾人及残疾人家庭幸福率	≥	90	%	10	95%
		可持续影响指标	项目实施持续率	≥	1	年	5	1年
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	残疾人满意度	≥	95	%	10	98%
	成本指标	经济成本 指标	项目预算成本	≤	300	万元	20	220.83万元

专项预算项目绩效目标完成情况自评表

项目名称				东西部协作支出
预算单位				旺苍县残疾人联合会
项目类型				专项
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）
	资金管理办法（名称、文号）			旺苍县人民政府《关于印发旺苍县2024年东西部协作项目资金计划的通知》旺府函〔2024〕58号
	绩效分配方式			￡因素法	￡项目法		￡据实据效	￡因素法与项目法相结合
	立项依据
	使用范围			投入资金60万元，用于4家“残疾人康复之家”康复器材采购；投入资金20万元，对全县400户从事种植养殖、家庭副业、家政服务、修理装配、便民理发等的残疾人每户给予500元生产发展资金支持；投入资金10万元对当年考入大学并就读的残疾学生及残疾人家庭子女大学生给予2000-5000元的资助；投入20万元推广支持全县残疾人20户和脱贫户20户“帮帮摊”就业项目。
	申报（补助）条件
	项目起止年限			2024年
项目资金 （万元）		年度资金总额：		110
		其中：财政拨款		110
		其他资金
总体目标	年度目标
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	“残疾人之家”建设数量	=	4	个	20	4个
			灵活就业补贴涉及乡镇	=	23	个	20	23个
		时效指标	项目完成时限	≤	1	年	10	2024年
		社会效益 指标	残疾人及残疾人家庭幸福感	≥	90	%	10	95%
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	残疾人及残疾人家庭满意度	≥	90	%	10	95%
	成本指标	经济成本 指标	“帮帮摊”就业项目	≤	20	万元	5	20万
			“残疾人之家”建设项目预算	≤	60	万元	5	60万
			残疾学生及残疾人家庭子女大学生项目预算	≤	10	万元	5	10万
			灵活就业补贴项目预算	≤	20	万元	5	20万

  附件2

专项预算项目绩效评价报告

（县级残保金）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为全面贯彻党的二十大精神，落实习近平总书记关于残疾人工作的重要指示批示精神和党中央、国务院决策部署，推动完善残疾人社会保障制度和关爱服务体系，促进残疾人事业全面发展。通过残疾人就业保障金项目的实施，让残疾人的获得感、幸福感、安全感更加充实。更好地满足残疾人的服务需求，提高残疾人的生活质量，为残疾人提供更加全面、便捷、高效的服务，促进残疾人事业的发展，确定该项目立项。

（二）实施目的及支持方向。

其实施目的是为残疾人提供生存保障，?减轻残疾人家庭的经济负担，?同时促进社会的和谐发展。其支持方向是以“就业优先、精准服务、社会共治”为导向，通过资金支持与政策引导，覆盖残疾人教育、就业、康复、托养等全领域，旨在实现残疾人“平等参与、共享发展”的社会目标。?

（三）预算安排及分配管理。

2024年县级残保金年初预算安排395.8万元，年度内调整后预算资金391.6万元，其中残疾人康复125万元，残疾人托养110万元，其他残疾人事业支出156.6万元。项目资金结合上年度残疾人康复、托养、就业等重点任务完成情况分配资金，分配需求参考残疾人数量级资金需求等指标，优先保障基本公共服务。

（四）项目绩效目标设置。

县残联预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；总体目标是贯彻落实国家残疾人事业发展补助政策。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评主要为实现以下目的：

1、法律合规性核查：评价残保金是否严格遵循《残疾人保障法》《残疾人就业条例》等法规要求，重点核查资金是否专款专用、是否存在挪用、截留或违规列支等问题。

2、了解资金使用是否达到预期目标：?通过绩效自评，?可以评估项目资金的使用是否符合预设的目标，?确保资金的有效利用。?

3、检验资金支出效率和效果：?绩效自评可以检验资金支出的效率和效果，?确保资金的使用是高效和有成效的。?

4、分析存在问题及原因：?通过自评，?可以发现项目执行过程中存在的问题，?并分析其原因，?为改进提供依据。?

5、总结经验，?改进管理措施：?绩效自评有助于总结项目执行的经验教训，?及时调整管理措施，?提高项目管理的效率和效果。?

6、增强和落实绩效管理责任：?通过自评，?可以强化责任意识，?确保绩效管理的有效实施。?

7、完善工作机制，?提高资金管理水平和使用效益：?绩效自评有助于完善工作机制，?从而提高资金的管理水平和使用效益。?

综上所述，?项目绩效自评不仅是对项目执行情况的评估，?更是对项目管理、?资金使用效率以及组织目标实现的一种监控和改进机制。?通过自评，?可以发现存在的问题，?提出改进措施，?从而提高项目的执行效率和组织的整体绩效。

（二）预设问题及评价重点。

项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施严格遵守相关法律法规。

（三）评价选点。

2024年度县级残保金实地踏勘点位分别是旺苍县托养中心和旺苍县康复中心两个点位，对抽样点位进行现场检查，核实资金使用凭证、残疾人康复服务记录等原始资料，评估残保金项目的社会效益。

（四）评价方法。

根据项目情况和评价重点，收集资金使用、项目实施、社会效益等维度展开，涵盖康复服务、就业扶持、无障碍改造等关键领域，通过成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法等多种方法。

（五）评价组织。

为了达成评价效果，县残联成立了以党组书记为组长的评价小组，分工如下：

组    长：陈保全 党组书记、理事长 

副组长：陈 灏 党组成员、副理事长        

王 勇 党组成员、副理事长

成  员：何 峰 办公室主任

何 瑛 康复股负责人

李丽萍 教就股分责人

谢 瑞 财务股负责人

王 智 财务股工作人员

本次小组组长主要负责评价工作的全面指导，副组长具体负责本次评价工作，成员负责单位自评和提供相关数据。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目设立、调整延续等方面按照党组会和残保金使用办法设置，符合资金管理基本规范和决策程序要求；项目规划符合旺苍县财政局关于批复2024年度部门预算有关事项的通知（旺财预〔2024〕4号）、《中华人民共和国残疾人保障法》、《残疾人就业条例》等有关决策部署安排；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配,未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，项目绩效监管按要求开展，对各股室指导有力有效。

3.项目实施。项目资金拨付及时，项目实施符合规定，项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。

4.项目结果。圆满完成目标任务，资金拨付及时，2024年县级残保金年初预算安排395.8万元，年度内调整后预算资金391.6万元，2024年度截止12月实际支付301万元，在旺苍财政资金紧缺的情况下，预算执行率76.8%。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。项目实施符合县委、县政府重大决策部署，项目实施对旺苍县残疾人事业发展具有促进作用。

2.民生保障。促进旺苍县残疾人事业发展，进一步巩固残疾人事业发展补助成果，提升教育教学质量，促进社会和谐发展，改善残疾人生活条件，定向实施标准合理，残疾人满意度高。

3.行政运转。资金使用按规定用途、适用范围进行专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。

无

四、评价结论

县残联县级残保金此次自评得分98分。项目实施符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责；项目设有绩效目标，且项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。项目实施过程公开透明，项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。对项目进行严格把关，年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及上级部门对各类项目进行专项检查。

五、存在主要问题

项目实施过程中，主要存在以下问题：1、资金分配与需求匹配不足；2、绩效指标设置需优化；3、绩效管理过程中还不够细致；4、信息化水平待提高。

六、改进建议

1、优化资金分配机制：建立需求导向的资金分配模型，结合残疾人数量、服务需求等因素，动态调整资金分配比例；

2、完善绩效指标体系：细化量化绩效指标，明确考核标准，增强指标可操作性；

3、加强绩效管理过程：进一步细化责任制度，提高绩效评价过程监控力度；

4、推进信息化建设：构建残疾人服务信息管理平台，实现数据动态监测与资源共享。

专项预算项目绩效评价报告

（代缴残疾人城乡居民医疗保险）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据《广元市医疗保障广元市财政局国家税务总局广元市税务局转发国家医保局等三部门《关于做好2020年城乡居民基本医疗保障工作的通知》的通知》（广医保发〔2020〕43号）文件规定，落实落细困难群众救助政策，分类资助特困人员、低保对象、农村建档立卡贫困人口参加居民医保，按标资助、人费对应，及时划转资助资金，确保困难群众应保尽保。

（二）实施目的及支持方向。

实施目的：主要是为了帮助家庭经济困难的残疾人生活、居家灵活就业，?减轻残疾人家庭的经济负担，?同时促进社会的和谐发展。?

?政策的支持方向：?全覆盖原则。?凡是经医生检查确定为1-4级残疾人的纳入残疾人管理范围，根据代缴残疾人居民基本医疗保险相关政策给予帮助。

?（三）预算安排及分配管理。

2024年初县级预算安排200万元，年度内调整后预算资金220.83万元，项目资金分配遵循县级部门要求，合理进行项目预算。项目资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，权重设置有效突出项目实施重点。    

（四）项目绩效目标设置。

我单位预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；总体目标是为残疾人提供医疗保障。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评主要为实现以下目的：

1.了解资金使用是否达到预期目标：?通过绩效自评，?可以评估项目资金的使用是否符合预设的目标，?确保资金的有效利用。?

2.检验资金支出效率和效果：?绩效自评可以检验资金支出的效率和效果，?确保资金的使用是高效和有成效的。?

3.分析存在问题及原因：?通过自评，?可以发现项目执行过程中存在的问题，?并分析其原因，?为改进提供依据。?

4.总结经验，?改进管理措施：?绩效自评有助于总结项目执行的经验教训，?及时调整管理措施，?提高项目管理的效率和效果。?

5.增强和落实绩效管理责任：?通过自评，?可以强化责任意识，?确保绩效管理的有效实施。?

6.完善工作机制，?提高资金管理水平和使用效益：?绩效自评有助于完善工作机制，?从而提高资金的管理水平和使用效益。?

综上所述，?项目绩效自评不仅是对项目执行情况的评估，?更是对项目管理、?资金使用效率以及组织目标实现的一种监控和改进机制。?通过自评，?可以发现存在的问题，?提出改进措施，?从而提高项目的执行效率和组织的整体绩效。

（二）预设问题及评价重点。

项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施严格遵守相关法律法规。

（三）评价选点。

项目绩效自评所抽样点位情况：抽选旺苍县医保局一个点位进行查看，在资金使用及残疾人代缴医疗保险到位情况查看。

（四）评价方法。

根据项目情况和评价重点，收集资金使用、项目实施、社会效益等维度展开，涵盖康复服务、就业扶持、无障碍改造等关键领域，通过成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法等多种方法。

（五）评价组织。

根据本项目情况和评价重点，收集相关残疾人事业发展补助资金相关资料，采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种评价方法。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序严密，项目规划论证符合中省市县要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备。项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，项目绩效监管按要求开展，对各股室指导有力有效。

3.项目实施。项目资金拨付及时，项目实施符合规定，项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。

4.项目结果。圆满完成目标任务，资金拨付及时，2024年预算200万元，年中调整预算为220.83万元，已全部支付到位，预算执行率100%。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。项目实施符合县委、县政府重大决策部署，项目实施对旺苍县残疾人事业发展具有促进作用。

2.民生保障。对具有旺苍县户籍的1-4级的残疾人给予代缴残疾人医疗保险费，资金分配合理合规；资金安排严格按照上级相关文件执行，1-2级补助标准按照400元缴纳，3-4级按照每人100元补助；及时将自己支付县医保局兑付到残疾人账户；经过实地调研，残疾人对该项目满意度达到98%。

3.行政运转。资金使用按规定用途、适用范围进行专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。

无

四、评价结论

项目实施符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责；项目设有绩效目标，且项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。项目实施过程公开透明，项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。对项目进行严格把关，年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及上级部门对各类项目进行专项检查。

五、存在主要问题

项目实施过程中，主要存在以下问题：1、绩效管理过程中还不够细致。2、绩效是监管中存在滞后监管，未按项目执行阶段进行按时监管。3、预算绩效管理认识还有待提高。

六、改进建议

1、进一步细化责任制度，提高绩效评价过程监控力度。

2、加强巡视巡查，及时对项目实施进行过程评价小结，对项目实施过程中出现的问题及时进行整改，不断总结经验教训。

3、加强预算项目绩效评价认识，提高预算绩效评价思想地位，认真对待预算绩效评价。

专项预算项目绩效评价报告

（东西部协作）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

2024年我会东西部协作残疾人帮扶资金严格按照旺苍县人民政府《关于印发旺苍县2024年东西部协作项目资金计划的通知》（旺府函〔2024〕58号）文件计划和实施。认真制定方案后报县发改局审批，7月3日，县发改局以（旺发改〔2024〕656号）文件进行了立项批复。

（二）实施目的及支持方向。

为认真落实2024年东西部协作残疾人帮扶项目，提高萧山 -旺苍残疾人帮扶项目工作质量和效益。2024年东西部协作残疾人帮扶资金110万元主要用于4家“残疾人康复之家”建设；对全县16周岁以上具有劳动能力的残疾人实施灵活就业项目；对当年考入大学并就读的残疾学生及残疾人家庭子女大学生给予资助；推广支持“帮帮摊”残疾人就业项目。

（三）预算安排及分配管理。

项目预算安排遵循上级部门要求，根据上级残联下达目标任务进行项目预算。投入资金60万元，用于4家“残疾人康复之家”康复器材采购；投入资金20万元，对全县400户从事种植养殖、家庭副业、家政服务、修理装配、便民理发等的残疾人每户给予500元生产发展资金支持；投入资金10万元对当年考入大学并就读的残疾学生及残疾人家庭子女大学生给予2000-5000元的资助；投入20万元推广支持全县残疾人20户和脱贫户20户“帮帮摊”就业项目。

（四）项目绩效目标设置。

建成4家康复之家，生产发展资金支持残疾人户400户，资助残疾人大学生及残疾人家庭子女大学生23人，推广支持残疾人20户和脱贫户20户“帮帮摊”就业项目。圆满完成本年度东西部协作残疾人帮扶项目目标任务。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评主要为实现以下目的：

1.了解资金使用是否达到预期目标：?通过绩效自评，?可以评估项目资金的使用是否符合预设的目标，?确保资金的有效利用。?

2.检验资金支出效率和效果：?绩效自评可以检验资金支出的效率和效果，?确保资金的使用是高效和有成效的。?

3.分析存在问题及原因：?通过自评，?可以发现项目执行过程中存在的问题，?并分析其原因，?为改进提供依据。?

4.总结经验，?改进管理措施：?绩效自评有助于总结项目执行的经验教训，?及时调整管理措施，?提高项目管理的效率和效果。?

5.增强和落实绩效管理责任：?通过自评，?可以强化责任意识，?确保绩效管理的有效实施。?

6.完善工作机制，?提高资金管理水平和使用效益：?绩效自评有助于完善工作机制，?从而提高资金的管理水平和使用效益。?

综上所述，?项目绩效自评不仅是对项目执行情况的评估，?更是对项目管理、?资金使用效率以及组织目标实现的一种监控和改进机制。?通过自评，?可以发现存在的问题，?提出改进措施，?从而提高项目的执行效率和组织的整体绩效。 

（二）预设问题及评价重点。

项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施严格遵守相关法律法规。

（三）评价选点。

项目绩效自评所抽样点位情况：项目绩效自评抽样主要在预算执行，资金使用，目标完成等点位。

（四）评价方法。

根据本项目情况和评价重点，收集相关残疾人事业发展补助资金相关资料，采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种评价方法。

（五）评价组织。

为达成评价效果，我会成立了以理事长为组长的评价小组，分工如下：

组 长：陈保全 负责评价工作全面指导

副组长：陈 灏 负责具体评价工作

成 员：何 峰 负责制定评价小组分工及职责，负责单位自评

谢 瑞 负责提供相关数据

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。旺苍县人民政府《关于印发旺苍县2024年东西部协作项目资金计划的通知》（旺府函〔2024〕58号）文件精神计划和实施。

2.项目管理。制定项目实施方案，项目实施过程严格按照方案进行。

3.项目实施。项目资金拨付及时，项目实施符合规定，项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。

4.项目结果。圆满完成2024年东西部协作残疾人帮扶项目各项目标任务。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。项目实施符合县委、县政府重大决策部署，项目实施对旺苍县残疾人事业发展具有促进作用。

2.民生保障。严格执行国家、省、市有关规定，加强项目建设质量、进度监管，规范项目公告公示，强化监督检查和绩效考核，确保质量安全和资金安全。规范完善项目利益联结机制，增强惠民实效。

3.行政运转。资金使用按规定用途、适用范围进行专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。

无

四、评价结论

该项目实施过程公开透明、公平公正，实施对象精准，委托有资质的三方机构专家进行验收。利益联结残疾人户及脱贫户满意度100%。

五、存在主要问题

项目实施过程中，主要存在以下问题：1、资金分配与需求匹配不足；2、绩效指标设置需优化；3、绩效管理过程中还不够细致；4、信息化水平待提高。

六、改进建议

1、优化资金分配机制：建立需求导向的资金分配模型，结合残疾人数量、服务需求等因素，动态调整资金分配比例；

2、完善绩效指标体系：细化量化绩效指标，明确考核标准，增强指标可操作性；

3、加强绩效管理过程：进一步细化责任制度，提高绩效评价过程监控力度；

4、推进信息化建设：构建残疾人服务信息管理平台，实现数据动态监测与资源共享。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表