公开时间：2025年9月25日

第一部分 部门概况..................................................3

一、部门职责......................................................................................................3

二、机构设置......................................................................................................8

第二部分 2024年度部门决算情况说明.................................9

一、收入支出决算总体情况说明......................................................................9

二、收入决算情况说明......................................................................................9

三、支出决算情况说明.....................................................................................10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............................................11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....................................16

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.............................................16

八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................................................18

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.....................................................18

十、其他重要事项的情况说明.........................................................................19

第三部分 名词解释.................................................21

第四部分 附件.....................................................27

第五部分 附表.....................................................91

一、收入支出决算总表.....................................................................................91

二、收入决算表.................................................................................................91

三、支出决算表.................................................................................................91

四、财政拨款收入支出决算总表.....................................................................91

五、财政拨款支出决算明细表.........................................................................91

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.........................................................91

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.................................................91

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.........................................91

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.................................................91

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.............................................91

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.....................................91

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.............................................91

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.....................................................91

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）统筹研究和组织实施全县以乡村振兴为重心的“三农”工作发展战略、中长期规划、重大政策。负责起草农业农村和乡村振兴地方规范性文件并组织实施。贯彻执行国家有关种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等农业农村领域工作的法律、法规、政策以及省委省政府、市委市政府和县委县政府关于“三农”方面的决策部署。参与涉农的财税、价格、收储、金融保险、进出口等政策制定。

（2）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善全县农村人居环境。指导农业文化遗产的保护传承和开发利用。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。
      （3）负责农村土地承包地、农村宅基地、农村集体产权制度改革和管理有关工作。拟订深化全县农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施。指导农村集体经济组织发展、集体资产和财务管理工作。拟订农业产业化经营的发展规划与政策并组织实施，指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体培育、建设与发展。指导、监督减轻农民负担工作。

（4）负责巩固拓展脱贫攻坚成果有关工作。牵头开展防止返贫监测和帮扶，组织开展东西部协作、结对帮扶、定点帮扶、社会帮扶、易地搬迁后续扶持，会同有关部门组织实施过渡期内巩固拓展脱贫攻坚成果相关考核评估工作，研究提出县级财政与中央、省级、市级衔接推进乡村振兴相关资金分配建议方案并指导、监督资金使用，推动乡村帮扶产业发展。承担农村低收入人口和欠发达地区常态化帮扶有关工作，构建长效帮扶机制。

（5）负责指导全县乡村特色产业、农产品加工业(产地初加工)、休闲农业和乡村企业发展工作，推动延长农产品产业链。指导特色农产品优势区建设和管理工作。组织拟订并实施现代农业园区的政策与规划，负责现代农业园区评定工作。培育、保护和发展农业品牌，组织协调“菜篮子”工程有关工作。负责农业信息体系建设，推动数字农业发展。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计工作。

（6）负责全县种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产，推进构建多元化食物供给体系。指导粮食生产功能区和重要农产品生产保护区建设和管理工作。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化、规模化生产。落实促进粮油、畜禽、水产等主要农产品生产发展的相关政策措施，引导农业产业结构调整和产品品质改善,促进农业绿色发展。负责渔政渔港、网具监督管理。

（7）负责制定全县农业机械化发展规划并组织实施。引进、示范和推广农业机械新技术、新机具。指导全县农业机械基础设施的规划建设和管理工作。指导设施农业、农机库棚、机电提灌、农业机械作业通行条件等基础设施建设。

（8）负责全县农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。指导农业检验检测体系建设。组织培育优质农产品生产基地、地理标志农产品和优质农产品品牌，强化农产品品牌保护。

（9）负责耕地、永久基本农田质量保护和高标准农田建设工作。负责全县农田建设管理。编制农业综合开发项目、农田建设项目、农田整治项目、农田水利建设项目的年度计划，并组织实施和管理。组织开展全县农业资源区划和资源保护工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护。负责农村能源建设和资源环境工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产，提出划定农产品禁止生产区域的政策建议。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。

（10）负责全县有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设，承担农作物种子（种苗）、食用菌种、蚕种、饲草良种、种畜禽、水产苗种、农药、兽药（渔药）、饲料、饲料添加剂等农业生产资料的监督管理职责。牵头负责“瘦肉精”监督管理工作。监督管理兽医医疗器械、肥料。拟订有关农业生产资料地方标准并监督实施，会同有关部门监督实施农业生产资料国家标准。牵头拟订种业振兴政策并组织实施。制定兽药（渔药）残留限量和残留检测方法地方标准并按规定发布。组织兽医医政、兽药（渔药）药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

（11）负责全县农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。牵头起草动植物防疫和检疫的规范性文件并组织实施，会同有关部门拟订动植物防疫检疫政策并指导实施。指导动植物防疫检疫体系建设，组织监督管理县域内动植物防疫检疫工作，依法组织扑灭、阻击疫情。组织植物检疫性有害生物普查。牵头管理外来农业物种。监测、核查、发布农业灾情，组织种子、种苗、化肥、兽药（渔药）等农业生产救灾物资的储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。

（12）负责全县农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议。编制中央、省级、市级和县级投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议。按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排、监督检查和绩效管理。

（13）制定全县农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施，推动农业科技体制改革和科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设。组织农作物、畜禽、水产养殖等新品种育种攻关和农业先进技术引进、试验、转化、示范、推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（14）指导全县农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导高素质农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（15）牵头开展全县农业对外合作工作。承办政府间农业涉外事务，参与拟订农业对外开放政策和外向型农业发展规划，指导外向型农业发展。组织开展农业贸易促进和有关国际交流合作，落实对外援助政策，具体执行有关农业援外项目。组织开展农业投资促进活动，推动农业开放合作。
      （16）依法依规负责农业农村安全生产和职业健康监督管理工作。负责农业机械、农（兽）药、饲料、渔业、畜禽屠宰行业安全生产和职业健康的监督管理。负责组织实施农村沼气项目的安全生产和职业健康监督管理。对农业园区的安全生产和职业健康工作实施行业监督管理。负责制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。

（17）统筹协调和监督指导全县农业综合执法。负责监督指导重大案件查处和跨区域执法的组织协调工作，负责县本级办理的涉农违法案件。推进农业依法行政。
      （18）负责职责范围内的生态环境保护、审批服务便民化等工作。
      （19）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

旺苍县农业农村局下属二级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入旺苍县农业农村局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.旺苍县茶产业技术研究所

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为45543.56万元。与2023年度相比，收、支总计各增加8155.4万元，增长21.81%。主要变动原因是原县乡村振兴局合并到我单位。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

 

二、 收入决算情况说明

2024年度本年收入合计45543.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入42458.14万元，占93.23%；政府性基金预算财政拨款收入3,085.42万元，占6.77%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

 

三、 支出决算情况说明

2024年度本年支出合计45543.56万元，其中：基本支出3,255.05万元，占7.15%；项目支出42,288.51万元，占92.85%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为45543.56万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加8155.4万元，增长21.81%。主要变动原因是原县乡村振兴局合并到我单位。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出42458.14万元，占本年支出合计的93.23%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加6041.98万元，增长16.59%。主要变动原因是原县乡村振兴局合并到我单位。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出42458.14万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1.5万元，占0.007%；科学技术支出0.72万元，占0.003%；社会保障和就业支出580.52万元，占1.37%；卫生健康支出103.54万元，占0.24%；农林水支出41227.49万元，占97.1%；商业服务业等支出313万元，占0.74%；住房保障支出231.37万元，占0.54%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为42458.14万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）: 支出决算为1.5万元，完成预算100%。

2.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）科技奖励（项）: 支出决算为0.72万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为263.93万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为203.92万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为13.54万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为99.13万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为43.81万元，完成预算100%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为59.74万元，完成预算100%。

9.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）:支出决算为888.22万元，完成预算100%。

10.农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为138.85万元，完成预算100%。

11.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为1,313.81万元，完成预算100%。

12.农林水支出（类）农业农村（款）行业业务管理（项）:支出决算为50万元，完成预算100%。

13.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）:支出决算为4.5万元，完成预算100%。

14.农林水支出（类）农业农村（款）稳定农民收入补贴（项）:支出决算为3,945.08万元，完成预算100%。

15.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）:支出决算为87.66万元，完成预算100%。

16.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）:支出决算为879.79万元，完成预算100%。

17.农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）:支出决算为28万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）农业农村（款）乡村道路建设（项）:支出决算为158.59万元，完成预算100%。

19.农林水支出（类）农业农村（款）耕地建设与利用（项）:支出决算为5,297.45万元，完成预算100%。

20.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:支出决算为9,491.94万元，完成预算100%。

21.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）行政运行（项）:支出决算为77.41万元，完成预算100%。

22.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为12.04万元，完成预算100%。

23.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为468.60万元，完成预算100%。

24.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）:支出决算为6,835.99万元，完成预算100%。

25.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）事业运行（项）:支出决算为57.96万元，完成预算100%。

26.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为10,435.61万元，完成预算100%。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）:支出决算为65.35万元，完成预算100%。

28.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）:支出决算为260万元，完成预算100%。

29.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为188.15万元，完成预算100%。

30.农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）:支出决算为542.49万元，完成预算100%。

31.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）:支出决算为313万元，完成预算100%。

32.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为231.37万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3,255.05万元，其中：

人员经费2,907.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费347.66万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为59.2万元，完成预算100%，较上年度增加6万元，增长11.27%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算22万元，占37.16%；公务接待费支出决算37.2万元，占62.84%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

 

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年度无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出22万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算较2023年度无变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2024年12月31日，单位共有公务用车5辆，其中：越野车4辆、其他车型1辆。

公务用车运行维护费支出22万元。主要用于主要用于脱贫攻坚、产业技术扶贫、粮食生产能力提升、高标准农田建设、现代农业园区建设、国家农产品质量安全县创建、农村集体经济产权制度改革、基层农技推广体系建设、动物疫病防控、农业综合执法等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出37.2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加6万元，增长11.27%。主要原因2024年原县乡村振兴局合并至我单位，公务接待次数增加。其中：

国内公务接待支出37.2万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待306批次，4286人次（不包括陪同人员），共计支出37.2万元，具体内容包括：乡村振兴项目调研检查8万元、涉农财政补贴项目调研5万元、水产渔政项目检查5万元、高标准农田项目调研5万元、集体经济项目调研5万元、茶产业项目调研9.2万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出3085.42万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，县农业农村局机关运行经费支出347.66万元，比2023年度增加54.95万元，增长18.77%。主要原因是原县乡村振兴局合并到我单位。

（二）政府采购支出情况

2024年度，县农业农村局政府采购支出总额2424.07万元，其中：政府采购货物支出1366.74万元、政府采购工程支出930.53万元、政府采购服务支出126.8万元。主要用于川东北小麦产业集群项目复合肥采购、高标准农田建设项目采购、扶持发展新型农村集体经济项目采购、茶产业发展项目采购、耕地建设与利用项目采购等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，县农业农村局共有车辆5辆，其中：执法执勤用车3辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于农业科技服务、沼液沼渣抽查等。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对中央财政动物防疫等补助经费、（稻谷）目标价格补贴、东西部协作项目、耕地建设与利用资金项目、中央财政粮油生产保障资金项目等40个项目开展了预算事前绩效评估，对40个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取8个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成县农业农村局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，东西部协作、生猪（牛羊）调出大县、基层农技推广体系建设等10个专项预算项目绩效自评报告，其中，县农业农村局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述：2024年我局部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。2024年旺苍县农业农村局项目绩效自评报告见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

3.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）科技奖励（项）：指反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

10.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

13.农林水支出（类）农业农村（款）行业业务管理（项）：指反映用于农业农村政策研究、规划编制、评审评估、绩效评价、监督检查等基本业务管理工作的支出。

14.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）：指反映对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

15.农林水支出（类）农业农村（款）稳定农民收入补贴（项）：指反映用于耕地地力保护补贴以及为稳定增加农民收入给予的补贴。

16.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：指用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

17.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）：指反映用于农村社会事业发展的支出。

18.农林水支出（类）农业农村（款）农业资源生态保护（项）：指反映用于草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保护利用等方面的支出。

19.农林水支出（类）农业农村（款）乡村道路建设（项）：指反映用于乡村内街巷和农田间机耕道建设等方面的支出。

20.农林水支出（类）农业农村（款）耕地建设与利用（项）：指反映用于农田建设和田间水利工程相关建设、盐碱地综合利用、黑土地保护、耕地轮作休耕、耕地质量提升等方面的支出。

21.农林水支出（类）农业农村（款）其他农林水支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于农林水方面的支出。

22.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

23.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

24.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：指用于衔接推进乡村振兴，发展壮大村级集体经济，补齐必要的人居环境整治和小型公益性基础设施建设的项目支出。

25.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）：指反映用于农村欠发达地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

26.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）事业运行（项）：指事业单位基本支出。

27.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

28.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）：指反映农村税费改革后对村级公益事业建设的补助支出。

29.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）：指反映农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出。

30.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指反映上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

31.农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）：指反映除上述项目以外的其他农产品目标价格补贴支出。

32.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指其他用于商业流通事务方面的支出。

33.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

34.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

35.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

36.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

37.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

38.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1：2024年旺苍县农业农村局部门整体绩效评价报告（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。县农业农村局是县人民政府工作部门，为正科级,下属二级预算单位1个。县农业农村局由原县农业局、县乡村振兴局、县畜牧食品局、县农机管理局、县委农工委合并组建而成。县委农村工作领导小组办公室（简称县委农办）设在县农业农村局，接受县委农村工作领导小组的直接领导。设下列内设机构：机关党委、办公室、农村合作经济管理股、宜居乡村建设协调股(乡村治理指导股)、计划投资与项目管理股（发展规划与农业园区股）、农产品质量监管与品牌培育股、特色产业发展股、农田建设与粮油作物管理股、脱贫成果巩固股与监测帮扶股、区域协作促进股、农业机械化股（安全监管股）、畜牧兽医股、渔业渔政管理股、财务股、人事科教股。

（二）机构职能。县农业农村局主要职能为贯彻执行党和国家农业领域政策、法律、法规以及省、市、县决策部署，拟订全县农业和农村政策、经济发展战略、中长期发展规划并组织实施，根据工作需要承担县委农办相关工作，接受县委农办的统筹协调。主要职责是参与涉农财税、价格、收储、金融保险、进出口等政策制定;统筹实施乡村振兴战略，牵头组织改善全县农村人居环境;拟订深化全县农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施;指导全县乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作;负责全县种植业、畜牧业、渔业等农业各产业和农业机械化的监督管理;负责拟订全县农业全产业机械化、智能化、数字化发展规划并组织实施;负责全县初级农产品质量安全监督管理;组织开展全县农业资源区划和资源保护工作;负责全县有关农业生产资料和农业投入品的监督管理;负责全县农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治及动植物重大疫情的处置工作;负责全县农业投资管理;负责全县农田建设管理;拟订全县农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施，牵头推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设;指导全县农业农村人才工作;牵头开展全县农业对外合作工作;编制全县烟叶种植规划方案，督促检查烟叶种植方案贯彻落实;统筹协调和监督指导全县农业综合执法;依法依规负责农业安全生产和职业健康监督管理工作;负责职责范围内的生态环境保护、审批服务便民化等工作;完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。截至2024年末，县农业农村局下属二级预算单位1个，总编制149名，其中行政编制31名，机关工勤编制2 名，事业编制136 名（其中：参照公务员法管理的事业编制29名）。在职人员总数165人，其中公务员32人，机关工勤人员14人，事业人员119人（其中：参照公务员法管理的事业人员18人）；离退休人员 151人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

县农业农村局部门2024年年初预算收入45543.56万元。其中：一般公共预算财政拨款收入42458.14万元，占93.23%；政府性基金预算财政拨款收入3085.42万元，占6.77%。

县农业农村局部门2024年决算收入45543.56万元。其中：一般公共预算财政拨款收入42458.14万元，占93.23%；政府性基金预算财政拨款收入3085.42万元，占6.77%。

（二）支出情况。

县农业农村局部门2024年年初预算支出45543.56万元。其中：基本支出3255.05万元，项目42285.51万元。

县农业农村局部门2024年决算支出45543.56万元。其中：基本支出3255.05万元，项目42285.51万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

县农业农村局部门2024年末无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。2024年度第一产业增加值增长4.6%；农村居民人均可支配收入增长8%。粮食播种面积67.14万亩，粮食总产量24.21万吨，油料面积16.9万亩，大豆生产面积4.2万亩，大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩。高标准管护茶园25万亩，新增茶叶产量500吨，实现茶叶总产量9000吨、茶业综合产值实现70亿元。我县2024年出栏生猪56万头、肉牛1.86万头、肉羊14万只、小家禽399.7万只（增速不低于全省平均水平），实现产值20亿元。培育扶持农民专业合作社2家，家庭农场10家。健全防止返贫常态化监测帮扶体系，常态化开展防止返贫监测和帮扶，守住永久不发生规模性返贫底线。健全脱贫 群众持续稳定增收体系，促进脱贫群众持续稳定增收，脱贫群众收入增速达到省、市要求，脱贫人口家庭人均纯收入实现“1 个基本清零、2 个动态清零”。健全乡村振兴重点帮扶县（村）支持体系，做好重点帮扶县发展成效监测评价，确保在全省同类县中排位靠前；做好 28 个乡村振兴重点帮扶村帮扶工作。2024年度我局向上争取资金4.771亿元，完成固定资产投资4.9亿元，完成招商引资到位市外资金3.2亿元。培育扶持农民专业合作社2家，家庭农场10家。持续改造提升旺苍县茶叶现代农业园区、旺苍县龙凤粮油现代农业园区、旺苍县五权茶叶现代农业园区、旺苍县大茅坡茶叶现代农业园区；成功创建旺苍县龙凤粮油现代农业园区评定为省星级现代农业园区。

2.预算管理。对预算项目都进行了精细化绩效目标制定，绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度小于10%；实施项目过程中严格控制支出，对偏离绩效目标和预算执行进度较差的项目及时做出整改，并建立实行绩效监控问题整改机制；依据年初预算项目绩效目标，完成各项硬性指标，并对执行情况进行实时跟踪。

3.财务管理。本部门按规定设立单独的财务核算部门，对财务核算进行规范化管理，制定部门内部会计核算体系，严格执行部门内部控制制度、稽核制度和财务报销制度。单位进一步树立绩效管理理念、强化主体意识、落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高资金效益的有力措施。

4.资产管理。2024年年末县农业农村局编制数165人，在编在职人数165人。部门资产总额13214.23万元。其中：流动资产12171.02万元，占92.11%，固定资产965.99万元，占7.31%，无形资产77.22万元，占0.58%。

5.采购管理。2024年县农业农村局政府采购支出总额2424.07万元。其中：政府采购货物支出1366.74万元、政府采购工程支出930.53万元、政府采购服务支出126.8万元。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额1842.12万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计 0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数36 个，涉及预算总金额42590.25万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。按照《旺苍县财政局关于印发旺苍县预算绩效目标管理办法的通知》旺财预〔2017〕16号要求，我部门从源头上严格立项管理，明确重点项目事前绩效评价全过程管理标准和全覆盖管理范畴，健全项目资金分配，全面履行事前绩效评估程序，将评估结果作为项目决策的必要条件，对不符合条件的项目不予立项。

2.项目执行。结合我部门2024年日常资金支付审核、资金支付预警监控及资金动态监控等工作，我部门预算阶段项目（含一次性项目）实际列支内容与绩效目标设定方向一致，且不存在违规或未按规定用途使用资金、会计科目使用不规范的情况。

3.目标实现。2024年我部门共编列部门预算阶段项目（含一次性项目）40个，本次绩效自评从项目预算项目中随机抽取10个进行评价，部门整体绩效完成情况整体良好。

（三）重点领域绩效分析。2024年资产总13214.23万元。其中：流动资产12171.02万元，占92.11%，固定资产965.99万元，占7.31%，无形资产77.22万元，占0.58%。

（四）绩效结果应用情况。我局将相关业务站、股室预算项目全年预算执行情况纳入了局绩效管理考评细则中。同时，按照财政部门统一部署安排，于2024年3月随同2024年部门预算编制说明公开了绩效目标设置情况，自觉接受社会公众的监督，进一步提高财政资金管理透明度。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。按照县财政局绩效评价工作要求，我局成立了由单位主要负责人为组长，分管财务工作领导为副组长，相关人员为成员的绩效自评工作组。自评工作组对自评工作进行了认真研究和部署，制定了自评工作方案，明确了评价工作各阶段工作时间及具体要求。自评工作组收集了相关文件资料，按照旺苍县财政局《关于开展2024年财政支出绩效评价工作的通知》确定的旺苍县部门支出绩效评价指示体系进行分析整理和自评，评价结束后，根据自评报告提纲写好自评报告，报县财政局相关业务股室。通过核实核查，我局认真编制预决算与绩效目标，严格预算动态调整、预算执行和财政资金收支管理，内部管理规范合理，未发现有违规违纪行为，项目资金发挥效益较好，项目绩效目标圆满完成。通过自评得分98分，其中总体绩效（65分），自评得分63分；项目绩效（35分），自评得分35分；扣分项（10分），自评得分0分。

（二）存在问题。一是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，目前虽然中央及省、市、县已经发布共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。二是人员业务素质有待进一步提高。由于缺乏系统的培训，加上基层事务繁杂，由此造成绩效评价人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对重点工作把握不到位。

（三）改进建议。一是逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价；在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。二是加强评价指标体系建设。汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标纳入指标体系建设。

附表

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称		51082123T000009475170-东西部协作支出
主管部门		旺苍县农业农村局部门					实施单位（盖章）	旺苍县农业农村局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		在大两、五权等乡镇开展米仓山茶叶全产业链示范建设；在黄洋、水磨等乡镇发展肉羊（湖羊入川）循环产业；在龙凤镇改造提升现代粮油园区；在白水、水磨种植加工道地中药材；在东河、木门打造乡村振兴示范点。					新建和硬化古茶园区耕作便道2 公里，整治山花村山坪塘 1 口，新建冷水鱼养殖基地 1 处，改造提升椪柑园区1个、杨梅酒加工厂1个，新建中药材种植园区1个等
	2.项目实施内容及过程概述	在大两、五权等乡镇开展米仓山茶叶全产业链示范建设；在黄洋、水磨等乡镇发展肉羊（湖羊入川）循环产业；在龙凤镇改造提升现代粮油园区；在白水、水磨种植加工道地中药材；在东河、木门打造乡村振兴示范点。所有项目均在5月份开工，10月份完工。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	2,280.00	2,280.00			100%	10	10
	其中：财政资金	0.00	2,280.00	2,280.00			100%
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	茶园管护	≥	1000	亩	1010	10	10
			打造乡村振兴示范点	≥	2	座（处）	2	10	10
			改造提升现代粮油园区	≥	1	座（处）	1	10	10
		质量指标	2024年东西部协作项目建设情况	定性	优	%	优	10	10
		时效指标	完成时间	≤	2024	年	2024	10	10
	效益指标	经济效益指标	促进县域经济发展水平提高	定性	优	%	优	15	15
		社会效益指标	促进茶叶行业快速发展水平提高	定性	优	%	优	15	15
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度	≥	95	%	95	5	5
			茶农茶企满意度	≥	96	%	96	5	5
合计								100	100
评价结论	项目总体实施高效，资金使用规范，产业带动效果显著，群众满意度高。
存在问题	部分项目前期审批流程复杂，导致开工较慢。
改进措施	优化审批流程，建立帮扶项目“绿色通道”，压缩前期手续时间。
项目负责人：张玉莎					财务负责人：盛胜

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称		51082124T000011479485-生猪（牛羊）调出大县
主管部门		旺苍县农业农村局部门					实施单位（盖章）	旺苍县农业农村局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		新建生猪标准化圈舍，开展能繁母猪及育肥猪保险、生猪疫病防疫、生产统计及疫病监测与生猪无害化处理补助。					已全面完成
	2.项目实施内容及过程概述	新建生猪标准化圈舍10200平方米，开展能繁母猪及育肥猪保险、生猪疫病防疫、生产统计及疫病监测与生猪无害化处理补助。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	410	446.00	446.00			100%	10	10
	其中：财政资金	410	446.00	446.00			100%
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分
	产出指标	数量指标	标准化圈舍建设	新建	10200	平方米	10200	10	10
		质量指标	疫病防控能力较上年有所提高	定性	高中低		高	10	10
			部门协调机制、资金使用方案公示及上报、建立项目库等制度落实率	百分比	100	%	100	10	10
			规模化养殖率、龙头企业、专业合作社数量、良种率、保险覆盖率等较上年有所提高	定性	高中低		高	10	10
		时效指标	及时兑现奖补资金	百分比	100	%	100	10	10
			及时制定资金分配方案	百分比	100	%	100	10	10
	效益指标	经济效益指标	新增生猪年产能	出栏	1.2	万头	1.2	10	10
		社会效益指标	设施配套率	百分比	100	%	100	5	5
			保障猪肉稳定供应	百分比	100	%	100	5	5
	满意度指标	服务对象满意度指标	受益对象的满意度	百分比	100	%	100	5	5
	成本指标	经济成本指标	圈舍奖补	定量补助	200	元	200	5	5
合计								100	100
评价结论	项目按计划完成实施，情况良好。
存在问题	无。
改进措施	无。
项目负责人：赵茂绩					财务负责人：盛胜

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称

基层农技推广体系改革与建设

主管部门

旺苍县农业农村局部门

实施单位（盖章）

旺苍县农业农村局

项目基本情况

1.项目年度目标完成情况

项目年度目标

年度目标完成情况

建设长期稳定农业科技示范基地2个，培育2个以上农业科技示范主体，参加5天以上脱产业务培训的基层农技人员65人，招募特聘农技员10人以上。农业主推技术到位率≥95%。

建设长期稳定农业科技示范基地2个，培育2个农业科技示范主体，参加5天以上脱产业务培训的基层农技人员65人，招募特聘农技员16人。农业主推技术到位率100%。

2.项目实施内容及过程概述

按照项目实施方案有序推进。

预算执行情况（10分）

年度预算数（万元）

年初预算

调整后预算数

预算执行数

预算执行率

权重

得分

原因

总额

0.00

61.00

61.00

100%

10

10

其中：财政资金

0.00

61.00

61.00

100%

财政专户管理资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

/

/

单位资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

/

/

其他资金

/

/

绩效指标（90分）

一级指标

二级指标

三级指标

指标性质

指标值

度量单位

完成值

权重

得分

未完成原因分析

产出指标

数量指标

建设农业科技示范基地

2

个

2

15

15

培育农业科技示范主体

≥

2

个

2

15

15

基层农技人员业务培训

65

人

65

15

15

招聘特聘农技员

≥

10

人

16

15

15

质量指标

农业主推技术到位率

≥

95

%

100

15

15

满意度指标

服务对象满意度指标

农技推广服务对象满意率

≥

80

%

96

15

15

合计

100

100

评价结论

存在问题

改进措施

项目负责人：唐杰

财务负责人：盛胜

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称		2024年大豆玉米带状复合种植示范推广项目
主管部门		旺苍县农业农村局					实施单位（盖章）	旺苍县农业农村局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		完成示范推广大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩。					2024年完成示范推广大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩，拨付项目资金670万元。
	2.项目实施内容及过程概述	2024年省级下达我县中央资金825万元，大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩。项目资金下达后，我县及时编制项目实施方案初稿，并征求各乡镇意见后进一步修改完善，3月14日，该项目实施方案经县政府第60次常务会议审议通过。该项目采取“物化补助+现金补贴”方式进行实施，补助大豆玉米带状复合种植农户24082户、主体41个，截止2024年12月底，我县完成大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩，完成任务数100%。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	825.00	825.00			100%	10	10
	其中：财政资金	0.00	825.00	825.00			100%
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	大豆玉米带状复合种植面积	≥	5.5	万亩	5.5	20	20
		时效指标	完成时间	≤	1	年	1	20	20
	效益指标	经济效益指标	大豆玉米带状复合种植亩均增收	≥	100	元	200	20	20
		生态效益指标	大豆玉米带状复合种植化肥减量	≥	5%	%	28%	15	15
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度	≥	90	%	90	15	15
合计								100	100
评价结论	2024年，在全县23个乡镇完成示范推广大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩，该项目的实施有效的增加了我县油料的供给，保障了我县粮食安全。该项目自评得分98分。
存在问题	财政资金拨付滞后。
改进措施	加强与县财政沟通协调，确保财政资金及时拨付。
项目负责人：刘晓辉					财务负责人：盛胜

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称		2024年稻谷补贴项目
主管部门		旺苍县农业农村局部门					实施单位（盖章）	旺苍县农业农村局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		全年发放稻谷补贴542.49万元。					全县补贴面积7.270146万亩，涉及农户3.993万户，补贴标准74.61元/亩，发放补贴资金542.425593万元。
	2.项目实施内容及过程概述	通过四川省惠民惠农公共服务网、四川省惠民惠农财政补贴项目资格审批基础支撑平台逐级申报审批后，再通过广元市惠民惠农“一卡通”发放监管系统直接发放到补贴对象，在2024年11月底前兑付完毕。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	433.81	542.49	542.49			100.00%	10	10
	其中：财政资金	433.81	542.49	542.49			100.00%
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	补贴资金用于稻谷相关支出的比例	≥	100	%	100	15	15
		质量指标	建立稻谷目标价格补贴的补贴公示等制度落实率	≥	100	%	100	15	15
		时效指标	及时制定符合当地实际的补贴实施方案	≥	100	%	100	15	15
			及时兑付补贴资金	≥	11月底前		11月7日	15	15
	效益指标	经济效益指标	保障优势产区稻谷种植收益基本稳定	定性	高中差		高中差	10	10
		社会效益指标	2024年绿色优质稻谷种植面积高于去年	定性	高中差		高中差	10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	稻谷种植者等补贴对象的满意度	≥	90	%	90	10	10
合计								100	100
评价结论	2024年，旺苍县共发放稻谷补贴524.42万元，补贴标准74.61元/亩，核实稻谷补贴面积7.27万亩，涉及23个乡镇39930户稻谷种植户，我县绿色优质稻谷种植面积高于去年，稻谷补贴于11月7日兑付到户，稻谷补贴对象满意度95%以上，该项目自评得分100分。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：刘晓辉					财务负责人：盛胜

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称		2024年耕地地力保护补贴项目
主管部门		旺苍县农业农村局部门					实施单位（盖章）	旺苍县农业农村局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		2024年耕地地力保护补贴3945.4万。					6月底前完成发放耕地地力保护补贴3945.1万元，补贴面积53.79，涉及农户9.4万户。
	2.项目实施内容及过程概述	6月底前通过一卡通系统共发放耕地地力保护补贴3945.1万元，补贴面积53.79，涉及农户9.4万户。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	3,945.40	3,945.10			100.00%	10	10	无
	其中：财政资金	0.00	3,945.40	3,945.10			100.00%
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	耕地地力保护补贴	≤	3945.4	万元	3945.1	20	20
		实效指标	耕地地力保护补贴发放时限	≤	6月30日		6月15日	20	20
		成本指标	补贴标准	≤	73.34	元/亩	73.34	20	20
		社会效益指标	资金使用无重大违规违纪问题	定性	无重大违规违纪问题		无重大违规违纪问题	10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度	≥	90	%	95	10	10
	成本指标	经济成本指标	项目资金	≤	2681	万元	2681	10	10
合计								100	100
评价结论	6月27日，共发放耕地地力保护补贴3945.1万元，补贴标准73.34元/亩，补贴面积53.79，涉及农户9.4万户，该项目自评得分100分。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：刘晓辉					财务负责人：盛胜

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称		51082123T000008975678-村级动物防疫员工资
主管部门		旺苍县农业农村局部门					实施单位（盖章）	旺苍县农业农村局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		全面完成春、秋季重大动物强制免疫工作，高致病性禽流感、口蹄疫、小反刍兽疫等应免畜禽免疫密度达到90%以上，抗体合格率达到70%以上。完成养殖户的圈舍消毒工作，农村圈舍消毒面100%。					全面完成春季、秋季重大动物疫病强制免疫工作，高致病性禽流感、口蹄疫、小反刍兽疫等应免畜禽免疫密度达到96%以上，抗体合格率达到95%以上。完成养殖户的圈舍消毒工作，农村圈舍消毒面100%。
	2.项目实施内容及过程概述	每年春季3-5月和秋季9-11月，在全县开展猪牛羊口蹄疫、禽高致病性禽流感、羊小反等重大动物疫病和犬狂犬病等重点人畜共患病的强制免疫工作。村级动物防疫员进村入户对猪、牛、羊、禽和犬进行免疫，同时对动物圈舍进行消毒。县疫控中心每年对免疫动物采血，对抗体水平进行实验室检测。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	63.36	63.36	63.36			100.00%	10	10	无
	其中：财政资金	63.36	63.36	63.36			100.00%
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	完成全县23个乡镇养殖户的圈舍消毒工作	＝	23	个（台、套、件、辆）	23	10	10
			完成全县23个乡镇春秋两季动物重大疫病强制免疫工作	＝	23	个（台、套、件、辆）	23	10	10
		质量指标	农村圈舍消毒面	＝	100	%	100	5	5
			动物重大疫病强制免疫抗体合格率	≥	70	%	95	5	5
			应免畜禽的免疫率	≥	90	%	100	5	5
		时效指标	完成时间	≤	1	年	1	5	5
	效益指标	经济效益指标	提高动物保护率	定性	提高		提高	10	10
			降低死亡率	定性	降低		降低	10	10
		社会效益指标	确保全县清净无疫的良好局面，促进全县畜牧产业持续健康发展。	定性	清净无疫		清净无疫	10	10
		生态效益指标	高致病性禽流感、口蹄疫、小反刍兽疫等优先防治病种防治工作疫情保持平稳。	定性	平稳		平稳	10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	养殖户满意度	≥	80	%	95	2.5	2.5
			项目区主管单位满意度	≥	80	%	98	2.5	2.5
	成本指标	经济成本指标	村级动物防疫员劳务补助（每村）	≤	1800	元	1800	10	10
合计								100	100
评价结论	项目按计划完成实施，情况良好。
存在问题	无。
改进措施	无。
项目负责人：李小平					财务负责人：盛胜

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称		51082124T000011613051-旺苍县2022年“美丽四川.宜居乡村”项目
主管部门		旺苍县农业农村局部门					实施单位（盖章）	旺苍县农业农村局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		硬化入户路4902立方米、步行道3500米、院坝119934平方米、阴阳沟13965米、花台6736米，新建栅栏13412米，改厨128户，实施“厕所革命”8000户。					完成当年结存资金对应指标余额100%。
	2.项目实施内容及过程概述	加快项目资金拨款报账，积极协调申报资金；做好项目竣工验收与决算审计，完成下达目标。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	1,429.70	1,429.70			100%	10	10
	其中：财政资金	0.00	1,429.70	1,429.70			100%
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	硬化入户路	≥	4541	立方米	4541	7	7
			农户改厕	≥	8020	户	8020	7	7
			硬化阴阳沟	≥	12687	米	12687	7	7
			硬化院坝	≥	53513	平方米	53513	7	7
		质量指标	项目（工程）验收合格率	≥	100	%	100	7	7
		时效指标	开工时间	定性	准时开工		准时开工	7	7
			完工时间	定性	按时完工		按时完工	7	7
	效益指标	经济效益指标	带动辖区内脱贫人口和监测对象增加务工收入，人均增收	≥	0.5	万元	0.5	4	4
			带动辖区内脱贫人口和监测对象就近就地务工	≥	160	人	160	4	4
		社会效益指标	项目覆盖人数	≥	3450	人	3450	4	4
			项目覆盖农户	≥	1151	户	1151	4	4
		生态效益指标	改善群众生产生活条件	定性	改善		改善	4	4
		可持续影响指标	工程设计使用年限	≥	8	年	8	1	1
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度	≥	96	%	96	4	4
	成本指标	经济成本指标	硬化阴阳沟	≤	253.8417	万元	253.8417	4	4
			硬化入户路	≤	259.3411	万元	259.3411	4	4
			农户改厕	≤	1678.4881	万元	1678.4881	4	4
			硬化院坝	≤	347.8509	万元	347.8509	4	4
合计								100	100
评价结论	绩效自评得分96分，项目实施改善了农村生产生活环境，稳定增加农民收入，群众满意度不断提高。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：何明雨					财务负责人：盛胜

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称		旺苍县2024年绿色种养循环农业试点项目
主管部门		旺苍县农业农村局部门					实施单位（盖章）	旺苍县农业农村局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		实施三种技术模式共计10万亩					全县14个乡镇已完成实施面积10万亩。
	2.项目实施内容及过程概述	通过实施绿色种养循环农业试点项目三种技术模式，培育新型农业经营主体建立长效机制，粪肥堆沤还田，田间试验监测等。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	1,000.00	1,000.00	1,000.00			100.00%	10	10	无
	其中：财政资金	1,000.00	1,000.00	1,000.00			100.00%
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	实施堆沤粪肥	≥	10	万亩	10	10	10
			开展调查试验监测	≥	20	个	20	10	10
			技术培训	≥	1160	人	1160	10	10
		时效指标	完成时间	≤	1	年	1	10	10
	效益指标	经济效益指标	种植成本	定性	降低		已达到	10	10
		社会效益指标	就业岗位	定性	增加	个	已达到	10	10
		生态效益指标	促进农业发展	定性	可持续		已达到	10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度	≥	90	%	96	10	10
	成本指标	经济成本指标	项目资金	≥	1000	万元	1000	10	10
合计								100	100
评价结论	7月30日完成绿色种养循环农业试点项目实施面积10万亩，开展农户施肥调查60户，抽样检测有机肥样品30个，田间试验4个，长期定位检测点5试点效果监测点15个。技术培训达1160人次以上。
存在问题	无
改进措施
项目负责人：黄议漫					财务负责人：盛胜

部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

项目名称		旺苍县2024年高标准农田建设项目（增发国债）
主管部门		旺苍县农业农村局部门					实施单位（盖章）	旺苍县农业农村局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		2个乡镇11个村土地平整1365亩，土壤改良9000亩，新建蓄水池14口，新建渠道14801米，修缮渠道2437m，安装PE管道20883m，新建沉砂池10座，新建排洪沟1751米，山洪沟治理1316m，新建田间道路16190米，推广优质水稻种456亩、玉米种909亩，安装色板47775套。					完成当年结存资金对应指标余额100%。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	2,400.00	2,400.00			100%	10	10	无
	其中：财政资金	0.00	2,400.00	2,400.00			100%
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	土地平整	≥	1365	亩	1365	4	4
			新建田间道路	≥	16190	米	16190	4	4
			新建渠道	≥	14646	米	14646	4	4
			新建蓄水池	≥	14	口	14	4	4
			安装PE管道	≥	20883	米	20883	4	4
			新建排洪沟	≥	1751	米	1751	4	4
		质量指标	土地平整	≥	行业标准	/	完成	4	4
			新建田间道路	≥	行业标准	/	完成	4	4
			新建渠道	≥	行业标准	/	完成	4	4
			新建蓄水池	≥	行业标准	/	完成	4	4
			安装PE管道	≥	行业标准	/	完成	4	4
			新建排洪沟	≥	行业标准	/	完成	4	4
		时效指标	完成时间	时限	6	月	完成	4	4
	效益指标	经济效益指标	年人均增收	≥	0.03	万元	0.03	4	4
		社会效益指标	项目覆盖人数	≥	15844	人	15844	8	8
			项目覆盖农户	≥	4446	户	4446	8	8
	满意度指标	服务对象满意度指标	满意度	≥	98	%	98	8	8
	成本指标	经济成本指标	土地平整	≤	1294.38	万元	1294.38	3	3
			新建田间道路	≤	263.38	万元	263.38	3	3
			新建渠道	≤	377.57	万元	377.57	3	3
			新建蓄水池	≤	69.98	万元	69.98	3	3
			安装PE管道	≤	217.18	万元	217.18	3	3
			新建排洪沟	≤	177.51	万元	177.51	3	3
合计								100	100
评价结论	项目按计划完成实施，情况良好。
存在问题	无。
改进措施	无。
项目负责人：赵飞					财务负责人：盛胜

附件2

2024年东西部协作专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。东西部协作是国家推动区域协调发展、巩固脱贫攻坚成果的重要战略。旺苍县立足资源禀赋与发展短板，通过东西部协作引进资金、技术及管理经验，重点支持产业升级、民生改善等领域。项目依据《东西部协作框架协议》及省级资金管理办法立项，由县农业农村局牵头实施，2024年计划总投资2280万元，覆盖产业合作、劳务协作、乡村振兴示范村建设等内容。

（二）实施目的及支持方向。项目资金管理办法制定情况，项目实施目的和主要工作任务，项目支持方向。根据《旺苍县东西部协作资金项目管理办法（修订）》，在产业合作和其他两方面实施项目12个2280万元。

（三）预算安排及分配管理。由农业局主管的项目总预算2280万元，重点向产业合作、乡村振兴示范点打造等方面倾斜，资金支付率84%以上。

（四）项目绩效目标设置。茶园管护1000亩以上、打造乡村振兴示范点2个、改造提升现代粮油园区1个。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评核查资金使用规范性、目标完成度及社会效益，优化后续协作资源配置。

（二）预设问题及评价重点。资金拨付进度滞后；项目与群众需求匹配度；产业项目可持续性。

（三）评价选点。抽取2024年米仓山茶叶全产业链示范项目（资金占比19.7%）等1个项目（含子项目2个）实地核查。

（四）评价方法。采用单位自评法加实地勘察法结合的方法。

（五）评价组织。区域协作促进股股室成员。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策（20分/20分）：立项依据充分，程序合规，资金投向精准。

2.项目管理（20分/20分）：制度健全，项目资金拨付台账完善。

3.项目实施（25分/30分）：预算执行率84.92%，2个项目因审批延迟滞后1个月。

4.项目结果（30分/30分）：目标基本完成，示范村建设进度达标，产业带动力超预期

（二）专用指标绩效分析。预算执行情况（10分）、产出指标（50分）、效益指标（30分）、满意度指标（10分）。

（三）个性指标绩效分析。无

四、评价结论

综合得分98.49分，项目总体实施高效，资金使用规范，产业带动效果显著，群众满意度高。

五、存在主要问题

部分项目前期审批流程复杂，导致开工较慢。

六、改进建议

优化审批流程，建立帮扶项目“绿色通道”，压缩前期手续时间。

2024年生猪调出大县专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。为巩固生猪稳产保供成果，切实稳定生猪基础能力，不断提升生猪产业质量、效益和竞争力，形成长期稳定的猪肉供应保障能力，防止生猪生产大幅波动，促进生猪产业持续健康发展。结合我县生猪产业发展实际，特制定本项目方案。

（二）实施目的及支持方向。根据财政部《财政部关于印发生猪调出大县奖励资金管理办法》（财建〔2015〕778号）、《四川省财政厅关于提前下达2023年生猪调出大县奖励资金预算的通知》（川财建〔2023〕331号）、《中共旺苍县委农村工作领导小组＜旺苍县促进生猪生产十二条措施＞的通知》（旺农领〔2020〕3号）等文件要求，对新（改）扩建生猪圈舍以及相关生产和产业化经营需要实施奖补。

（三）预算安排及分配管理。项目总投资446万元，其中：生猪规模养殖场新建圈舍补助资金206万元、能繁母猪及育肥猪保险补贴资金150万元、生猪疫病防疫、生产统计及疫病监测补助资金80万元、生猪无害化处理补助资金10万元。

（四）项目绩效目标设置。产出指标：生猪新建标准化圈舍10200平方米，疫病防控能力、规模化养殖率、龙头企业、专业合作社数量、良种率、保险覆盖率等较上年有所提高。效益指标：生猪养殖收益较上年有所提高，满意度指标达100%。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效评估将绩效为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。新建生猪圈舍符合行业标准，疫病防控能力、规模化养殖率等指标有所提高，提高生猪出栏量。

（三）评价选点。随机抽取项目户10户。

（四）评价方法。本项目通过与项目相关人员座谈等方法了解项目情况，收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性以及筹资合规性实施评估。

（五）评价组织。由县农业农村局与项目乡镇畜牧专业技术人员组成。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。根据财政部《财政部关于印发生猪调出大县奖励资金管理办法》（财建〔2015〕778号）、《四川省财政厅关于提前下达2023年生猪调出大县奖励资金预算的通知》（川财建〔2023〕331号）、《中共旺苍县委农村工作领导小组＜旺苍县促进生猪生产十二条措施＞的通知》（旺农领〔2020〕3号）等文件要求执行。

2.项目管理。围绕《旺苍县农业农村局关于印发<旺苍县农业农村局项目管理办法（修订稿）>的通知》（旺农函〔2025〕81号）进行管理。

3.项目实施。按照“政策引导、民办公助、先建后补、以奖代补”的原则实施扶持奖补。

4.项目结果。按照项目建设内容及验收后设施运行情况进行绩效分析。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。结合省市县发展生猪产业政策要求，对新建生猪圈舍以及相关生产和产业化经营需要实施奖补，提升我县生猪养殖能力以及出栏量。

2.民生保障。精准带动从事生猪生产的各类养殖主体，带动我县内多个乡镇的生猪养殖发展，促进农民就地增收。

3.基础设施。项目采取业主自愿建设“先建后补、以奖代补”方式，鼓励扩大生猪产业基础设施建设，着力于壮大我县生猪产业规模、夯实产业基础发展。

4.行政运转。项目实施要求各有关乡镇要将项目建设、验收以及报账资料及时报县农业农村局，并按照档案管理要求规范完善，建立电子文档，实行电子化管理。

四、评价结论

综合前述评估内容来看，该项目立项必要性和依据充分，绩效目标明确，具备实施条件，具有公共性，符合财政资金支持方向等。下一步，将进一步优化完善实施方案和绩效目标，加强运行监控，节约财政资金并提升预算绩效管理水平。

五、存在主要问题

全面完成项目建设内容，数量、质量符合项目要求。

2024年基层农技推广体系改革与建设专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记在中央农村工作会议上指出的“基层农技推广体系要稳定队伍、提升素质、回归主业，强化公益性服务功能”等重要讲话精神，按照省农业农村厅省财政厅《关于做好2024年中央财政粮油生产保障等资金项目实施工作的通知》（川农函〔2024〕413号）要求，开展旺苍县2024年基层农技推广体系改革与建设工作。

（二）实施目的及支持方向。

聚焦建设新时代更高水平“天府粮仓”目标，坚持以农技推广体系改革建设为主线,加大优质品种和先进适用技术示范展示和推广力度，加快信息化服务手段普及应用，提升农技推广服务效能，强化农技推广机构履行公益性职能，推动农业科技社会化服务发展，构建“一主多元”的新型农技推广体系，为全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化提供科技支撑和人才保障，扎实推进基层农技推广体系改革与建设。2024年，项目主要建设任务为建设农业科技示范基地2个，培育农业科技示范主体2个以上，培训基层农技人员65人，招聘特聘农技员10人以上，农业主推技术到位率95%以上。

（三）预算安排及分配管理。

2024年，省厅按照因素法和定额测算分配下达我县基层农技推广体系改革与建设项目资金61万元。资金主要用于强化基层农技推广体系公益性服务功能25.544万元，加强农业先进技术试验示范落地应用8万元，继续实施农技推广服务特聘计划12.8万元，着力提升基层农技推广队伍素质和能力9.484万元，标识标牌及资料印制5.172万元。

（四）项目绩效目标设置。

产出指标:到2024年末，建设农业科技示范基地2个，培育农业科技示范主体不少于2个，培训基层农技人员65人，招聘特聘农技员10人以上。

质量指标: 农业主推技术到位率95%以上。

满意度指标: 农技推广服务对象满意率80%以上。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评，全面了解项目执行情况，及时发现项目建设过程中的缺点和不足，并在今后的项目建设中加以完善，提高项目管理的效率和质量。

（二）预设问题及评价重点。预设问题：项目建设任务是否完成。评价重点：基层农技推广机构标准化创建完成情况。

（三）评价选点。全县。

（四）评价方法。采取座谈、实地调查、随机抽查、单位自评等方式对实施绩效进行评价。

（五）评价组织。单位项目管理人员和纪检监督人员组成。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。依据省、市、县有关文件要求执行。

2.项目管理。严格按照四川省财政厅四川省农业农村厅《关于印发<农业相关转移支付资金管理办法实施细则>的通知》（川财农〔2023〕96号）执行。

3.项目实施。严格按照《旺苍县2024年基层农技推广体系改革与建设任务实施方案》组织实施。

4.项目结果。全面完成目标任务。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。促进农业产业健康持续发展。

2.民生保障。农业产业发展提供有效技术支撑，群众满意率达到96%，取得较大社会效益。

3.行政运转。县农业农村局负责资金的管理和使用，项目资金用途合规、程序合规、标准合规。

四、评价结论

该项目立项必要性和依据充分，绩效目标明确，具备实施条件，具有公共性，符合财政资金支持方向等。

五、存在主要问题

项目覆盖率有待进一步提升。

六、改进建议

加大项目资金投入力度，提升项目覆盖率。

2024年大豆玉米带状复合种植示范推广专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。按照确保谷物基本自给、口粮绝对安全的战略要求，把大豆玉米带状复合种植示范推广工作放在突出位置，推动大豆玉米兼容发展，确保粮食安全。2023年12月25日，省级下达我县大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩，中央财政资金825万元。2024年3月14日，十九届县人民政府第60次常务会议审议通过《旺苍县2024年大豆玉米带状复合种植示范推广项目实施方案（送审稿）》，会后由县农业农村局及时印制项目实施方案至23个乡镇，由县农业农村局负责项目的组织实施。

（二）实施目的及支持方向。项目资金严格按照《农业相关转移支付资金管理办法实施细则》（川财农〔2023〕96号）执行，采取县级报账制。该项目主要任务为示范推广大豆玉米带状复合种植5.5万亩，在玉米不减产的情况下，多收一季大豆。

（三）预算安排及分配管理。项目预算资金825万元，项目资金分配主要因素为据实据效，按照各乡镇耕地面积、玉米种植面积、乡镇落实情况等因素进行分配，项目资金按照种植面积进行分配。

（四）项目绩效目标设置。2024年，全县示范推广大豆玉米带状复合种植5.5万亩，资金使用无重大违规违纪问题，大豆玉米带状复合种植农户满意度90%以上。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评，可以全面了解大豆玉米带状复合种植示范推广项目的完成情况，发现问题并提出改进措施，提高项目管理水平和实施规范程度。

（二）预设问题及评价重点。该项目采取“物化补助+现金补贴”方式进行实施，采取县级报账制。示范片物资由县农业农村局通过政府采购肥料720吨发放至农户，大豆玉米带状复合种植户补助通过“一卡通”发放，主体通过转账方式发放补助。

（三）评价选点。全县23个乡镇实施2024年大豆玉米带状复合种植示范推广项目，采取随机抽查方式入户核实。

（四）评价方法。采取单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法相结合的评价方法。

（五）评价组织。成立了由县农业农村局副局长杜永红任组长，粮油作物股刘晓辉、蒲泽为成员的评价组，组长负责统筹协调评价工作，成员负责组织乡镇及时开展项目自评并按要求报送资料。

三、绩效分析

（一）通用指标

1.项目实施。一是预算执行。2024年省级下达我县大豆玉米带状复合种植项目资金825万元，全部为省级财政资金，截至目前已拨付项目资金670万元。二是资金使用。项目资金拨付严格采取县级报账制，财务管理制度健全，到户补贴采取“一卡通”发放，项目实施符合规定。此项得分9分。

2.项目结果。一是目标完成。该项目已完成示范推广大豆玉米带状复合种植5.5万亩，大豆玉米带状复合种植农户满意度90%以上。二是完成实效。该项目计划完成时间为2024年12月底，截至2024年12月底完成项目全部建设内容。此项得分9分。

（二）专用指标

项目实施及产业发展。一是符合性。项目为大豆玉米带状复合种植示范推广，与省委省政府支持重点、产业支持政策符合。二是功能实现。项目建成后有效增加了我县大豆供给能力，保障了我县粮食安全。三是对象精准性。资金支持对象符合管理要求，符合支持对象范围。项目补助对象为进行大豆玉米带状复合种植示范推广的农户、种植大户、家庭农场、农民专业合作社等各类新型经营主体。此项得分30分。

（三）个性指标

1.大豆玉米带状复合种植示范推广面积。2024年，省农业农村下达我县大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩，截止12月底，我县完成示范推广大豆玉米带状复合种植5.5万亩，幼龄经果（茶）间套作大豆1万亩。此项得分10分。

2.大豆玉米带状复合种植亩均增收。大豆玉米带状复合种植采取2行玉米套作3行大豆，玉米密度3500-4000株，与净作相当，大豆密度9000-10000株，实现一田双收，亩均多收大豆150公斤，亩均增收200元。此项得分4分。

3.大豆玉米带状复合种植化肥减量。大豆玉米带状复合种植采取玉米和大豆套作模式，每亩使用复合肥50公斤，亩均较净作减少化肥使用量28%。此项得分2分。

四、评价结论

2024年省级下达我县中央资金825万元，大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩。项目资金下达后，我县及时编制项目实施方案初稿，并征求各乡镇意见后进一步修改完善，3月14日，该项目实施方案经县政府第60次常务会议审议通过。该项目采取“物化补助+现金补贴”方式进行实施，补助大豆玉米带状复合种植农户24082户、主体41个，截止2024年12月底，我县完成大豆玉米带状复合种植示范推广5.5万亩，完成任务数100%。该项目绩效自评得分98分。

五、存在主要问题

1.机械难于推广。我县属于四川盆周山区，耕地分散，平整地块少，难于大面积推广机械化耕种收，适合山区使用的大豆玉米带状复合种植机具较少，大豆玉米带状复合种植采取春玉米套作夏大豆，分段播种用工较多，主体成本大多投入到人工费，农户种植积极性不高。

2.资金下达较晚。大豆玉米带状复合种植示范推广项目资金虽然已经提前下达，但预留给项目县的时间还是不够充分，影响种子、肥料等季节性生产物资政府采购。

六、改进建议

1.建议多研发和推广一些适宜山区使用的小型农业机械，提高大豆玉米带状复合种植户种植效率，减少人工成本。

2.建议财政预算资金能尽早下达，以便项目县提前谋划，尽早启动大春生产相关物资政府采购程序。

2024年（稻谷）目标价格补贴专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。稻谷补贴政策是国家对种粮农民的一项重要扶持政策，旨在鼓励和支持农民积极投入稻谷生产，提高粮食生产能力，保障国家粮食安全。做好稻谷补贴工作是国家将“饭碗”牢牢握在手中的基本举措，有利于提升种粮农民的积极性，确保老百姓的基本权益。2024年，省级下达我县稻谷补贴资金5424900元，要求2024年11月底前完成补贴资金兑付工作。项目主管部门为旺苍县农业农村局。

（二）实施目的及支持方向。项目资金严格按照《四川省农业农村厅四川省财政厅关于做好2024年稻谷补贴工作的通知》（川农函〔2024〕341号）和《广元市稻谷目标价格补贴资金使用监管实施细则》（广农函〔2021〕13号）等要求执行。为进一步调动稻谷种植者的积极性，确保国家粮食安全，2024年，对在旺苍县域内的稻谷种植者，包括普通农户、家庭农场、合作社和农业企业发放稻谷补贴。

（三）预算安排及分配管理。2024年，省级下达稻谷补贴资金5424900元，实际到位资金5424900元，全部为省级财政资金。资金到位率100%、到位及时。

（四）项目绩效目标设置。根据稻谷补贴项目基本要求，对项目支出绩效指标设置为预算执行情况（10分）和绩效指标（90分）两部分。绩效目标为3个一级指标，即：产出指标、效益指标和满意度指标；6个二级指标，即：数量指标、质量指标、时效指标、经济效益指标、社会效益指标和服务对象满意度指标；7个三级指标，即：补贴资金用于稻谷相关支出比例、建立稻谷目标价格补贴的补贴公示等制度落实率、及时制定符合当地实际的补贴实施方案、及时兑付补贴资金、保障优势产区稻谷种植者收益基本稳定、2024年绿色优质稻谷种植面积高于去年、稻谷种植者等补贴对象的满意度。2024年12月，我局按照绩效指标，对项目资金支出开展了绩效自评，自评得分为100分。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评，全面了解稻谷补贴项目的完成情况，发现问题并提出改进措施，提高项目管理水平和实施规范程度。

（二）预设问题及评价重点。项目资金下达后，我县联合县财政局及时编制印发了《旺苍县2024年稻谷补贴实施方案》，乡镇组织村社干部及时开展补贴对象、补贴面积的核实和公示工作，县财政局根据全县补贴面积和资金额度确定补贴标准，乡镇通过四川省惠民惠农财政补贴项目资格审批基础支撑平台逐级申报审批后，再通过广元市惠民惠农“一卡通”发放系统直接发放到补贴对象（发放给合作社和农业企业的补贴必须通过其法人开设的基本账户拨付，确保资金来源、去向清晰可查）。截至2024年11月底，我县共兑付稻谷补贴5424170.81元，结余719.19元，已全部完成稻谷补贴资金兑付工作。我县2024年稻谷补贴资金用于稻谷补贴相关支出比例达到100%。

（三）评价选点。项目绩效自评随机抽取了东河镇和龙凤镇。东河镇2024年稻谷补贴面积1784.7亩，补贴户数1348户，涉及15个村92个组，补贴金额133153.04亩。龙凤镇2024年稻谷补贴面积8872.8亩，补贴户数3418户，涉及8个村59个组，补贴金额661986.25元。

（四）评价方法。2024年稻谷补贴项目采取单位自评法、实地勘察法等多种方法相结合的评价方法。

（五）评价组织。成立了由县农业农村局副局长杜永红任组长，粮油作物股刘晓辉、蒲泽为成员的评价组，组长负责统筹协调评价工作，成员负责组织乡镇及时开展项目自评并按要求报送资料。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目实施。一是预算执行。2024年，省级下达我县稻谷补贴资金5424900元，到位资金5424900元，资金到位率100%。二是资金使用。截至2024年11月底，共支付稻谷补贴资金5424170.81元，资金支付率100%。此项得分15分。

2.项目结果。一是目标完成，2024年全县共核实上报稻谷补贴面积72701.46亩，补贴农户39928户，补贴项目资金5424170.81元，补贴资金发放率100%，补贴对象满意度95%以上。二是完成实效。截至2024年11月底，完成拨付稻谷补贴资金5424170.81元。此项得分30分。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。稻谷补贴项目的实施，符合省委省政府支持重点，是国家对种粮农民的一项重要扶持政策，旨在鼓励和支持农民积极投入稻谷生产，提高粮食生产能力，保障国家粮食安全。

2.民生保障。一是区域均衡性。稻谷补贴资金为省级下达项目资金，根据上年度实际发放补贴面积进行资金测算，保障了稻谷种植区域均衡性。二是对象精准性。旺苍县2024年稻谷补贴项目，坚持“谁种粮、谁受益”原则，认真贯彻落实稻谷补贴发放给实际种植者的规定，对在旺苍县域内的稻谷种植者，包括普通农户、家庭农场、合作社和农业企业进行补贴，补贴在面积核实、资金发放等环节都严格执行了镇、村两级资金公示。三是标准合理性。2024年旺苍县稻谷补贴标准为74.61元/亩，补贴标准由县财政局测算，符合省级要求。四是群众满意度。补贴资金发放及时，补贴对象满意度达95%以上。此项得分45分。

（三）个性指标绩效分析。

我县优势稻谷种植收益基本稳定，2024年绿色优质稻谷种植面积7.2万亩，高于上年0.2万亩。此项得分10分。

四、评价结论

旺苍县2024年稻谷补贴项目，坚持“谁种粮、谁受益”原则，对旺苍县域内稻谷种植者，包括普通农户、家庭农场、合作社和农业企业进行补贴。截至2024年11月底，我县共发放稻谷补贴资金5424170.81元，结余729.19元，补贴标准74.61元/亩，受益农户39928户，补贴面积72701.46亩，涉及全县23个乡镇，189个行政村，补贴对象满意度95%以上。资金支付率达100%，支付依据合规合法。

五、存在主要问题

因四川省惠民惠农财政补贴项目资格审批基础支撑平台操作流程复杂，且乡镇两级经办人员更换频繁，对系统操作不熟悉，影响资金支付进度。

六、改进建议

建议改进四川省惠民惠农财政补贴项目资格审批基础支撑平台操作流程，增加可以对发放失败人员信息修改功能（主要是换人）权限，减少操作流程，提高补贴兑付成功率，确保按时限完成补贴发放工作。

2024年耕地地力保护补贴专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。耕地地力保护补贴政策是国家强农惠民政策的重要内容，是推动“藏粮于地”战略部署和坚决遏制耕地“非农化”的需要。对稳定耕地使用面积、降低生产成本、增加农民收入和保障国家粮食安全等具有十分重要的作用。2024年，省级下达我县耕地地力保护补贴资金3945.4万元，要求2024年6月底前发放完毕。项目主管部门为旺苍县农业农村局，主要负责补贴面积汇总及补贴资金兑付等工作。

（二）实施目的及支持方向。2024年耕地地力保护补贴项目严格执行补贴资金管理制度，补贴资金通过全省农业农村厅惠民惠农财政补贴资金“一卡通”资格审批系统逐级申报审批后，再通过广元市惠民惠农“一卡通”阳光审批监管系统直接发放到补贴对象。该项目主要任务为6月30日前将3945.4万元补贴资金兑付到户，补贴对象为全县拥有耕地承包权的种地农民，且做到耕地不撂荒，不改变耕地利用性质，耕地地力不降低。

（三）预算安排及分配管理。2024年省级下达我县耕地地力保护补贴3945.4万元，实际到位3945.4万元，全部为中央财政资金。

（四）项目绩效目标设置。项目整体、区域和具体绩效目标设置情况，项目自评工作开展情况。2024年3月，县农业农村局联合县财政局编制了《旺苍县2024年耕地地力保护补贴资金兑付工作实施方案》并报市财政局、市农业农村局审批，随即编制了《关于开展2025年耕地地力保护补贴面积核实工作的紧急通知》下发至23个乡镇，全县核实上报补贴面积537902.63亩，补贴农户93998户，发放补贴资金3945.1万元。截至6月30日，补贴资金全部发放到户。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评，全面了解耕地地力保护补贴项目的完成情况，发现问题并提出改进措施，提高项目管理水平和实施规范程度。

（二）预设问题及评价重点。项目资金下达后，我县联合县财政局及时编制印发了《旺苍县2024年耕地地力保护补贴资金兑付工作实施方案》并报市财政局、市农业农村局审批，随即编制了《关于开展2025年耕地地力保护补贴面积核实工作的紧急通知》下发至23个乡镇，各乡镇按照方案要求，积极组织村社干部及时开展补贴对象、补贴面积的核实和公示工作，县财政局根据全县补贴面积和资金额度核算补贴标准，乡镇通过四川省惠民惠农财政补贴项目资格审批基础支撑平台逐级申报审批后，再通过广元市惠民惠农“一卡通”发放系统直接发放到补贴对象。截至2024年6月底，我县共兑付耕地地力保护补贴3945.1万元，结余0.3万元，已全部完成耕地地力保护补贴资金兑付工作。

（三）评价选点。项目绩效自评随机抽取了木门镇，2024年，木门镇核实耕地地力保护补贴面积40642.59亩，补贴农户8866户，涉及17个村119个组，共发放补贴资金298.07277万元。

（四）评价方法。采取单位自评法、实地勘察法等多种方法相结合的评价方法。

（五）评价组织。成立了由县农业农村局副局长杜永红任组长，粮油作物股刘晓辉、蒲泽为成员的评价组，组长负责统筹协调评价工作，成员负责组织乡镇及时开展项目自评并按要求报送资料。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目实施。一是预算执行。2024年，省级下达我县耕地地力保护补贴资金3945.4万元，到位资金3945.4万元，资金到位率100%。二是资金使用。截至2024年6月底，共支付耕地地力保护补贴资金3945.1万元，资金支付率100%。此项得分15分。

2.项目结果。一是目标完成，2024年全县共核实上报耕地地力保护补贴面积53.79万亩，补贴农户93998户，发放补贴项目资金3945.1万元，补贴资金发放率100%，补贴对象满意度95%以上。二是完成实效。截至2024年6月底，完成拨付耕地地力保护补贴资金3945.1万元。此项得分30分。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。耕地地力保护补贴政策是国家强农惠民政策的重要内容，是深入贯彻落实国家粮食安全战略，推动粮食生产稳定发展，调动农民种粮积极性的重要举措。

2.民生保障。全县拥有耕地承包权的种地农民，且做到耕地不撂荒，不改变耕地利用性质，耕地地力不降低。补贴面积经村、镇核实公示无异议后报县上汇总，各环节均严格落实公示制度。二是标准合理性。2024年耕地地力保护补贴标准为73.34元/亩，补贴标准由财政局测算，补贴标准=全县耕地地力保护补贴资金总额/经核实的全县补贴总面积。四是群众满意度。补贴资金发放及时，补贴对象满意度达95%以上。此项得分45分。

四、评价结论

旺苍县2024年耕地地力保护补贴项目，对全县拥有耕地承包权的种地农民发放耕地地力保护补贴资金3945.1万元，补贴面积53.79万亩，补贴农户93998户32.28万人，涉及23个乡镇、230个行政村、1593个社，补贴资金发放率100%，补贴对象满意度95%以上。项目绩效评分98分。

五、存在主要问题

补贴涉及面广量大，个别乡镇在核实面积过程中对农户信息收集不准确，导致一卡通系统发放失败，增加了补贴发放工作量。

六、改进建议

建议耕地地力保护补贴发放审批系统增加一卡通信息识别功能，在申报源头识别错误信息，提高补贴发放成功率。

2024年旺苍县村级动物防疫员工资专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。该项目是为了贯彻落实中央关于三农工作的决策部署，按照农业农村部《国家动物疫病强制免疫指导意见（2022—2025年）》的要求，组织开展非洲猪瘟等重大动物疫病防控，确保畜牧业生产安全和公共卫生安全而设立的。2024年旺苍县村级动物防疫员工资专项资金投入63.36万元，到位县级财政专项资金63.36万元，主要建设内容包括强制免疫和消毒。项目实施的时间为2024年1月-2024年12月。

（二）实施目的及支持方向。该项目是为支持各地加强重大动物疫病国家强制免疫工作的开展而设立。该项目严格按照财政部《关于印发〈动物防疫等补助经费管理办法〉的通知》（财农〔2017〕43号）、《动物防疫等补助经费管理办法实施细则》（川财农〔2017〕96号）以及相关财政预算管理要求，按规定做好了预算编制、项目安排等相关工作。

（三）预算安排及分配管理。该项目主要用于强制免疫过程中的村级动物防疫员工资补助，按照352个村（老村）计算，每村1800元/年，根据春秋防疫检查的得分有所增减。

（四）项目绩效目标设置。产出目标：全面完成全县23个乡镇春秋两季动物重大疫病强制免疫工作和圈舍消毒工作。进一步加强重大动物疫病防控，高致病性禽流感、口蹄疫、小反刍兽疫畜禽群体免疫密度常年保持在90%以上，应免畜禽免疫密度100%，免疫抗体合格率保持在70%以上。效益指标：非洲猪瘟、高致病性禽流感、口蹄疫、小反刍兽疫等优先防治病种稳定控制；不发生区域性重大动物疫情；动物保护率提高，死亡率降低；养殖业健康发展有所提高；资金使用无重大违规违纪问题。满意度指标：养殖户满意度对项目实施满意率≥90%，项目区主管单位满意度≥80%。经济成本指标：村级动物防疫员劳务补助（每村）≤1800元/年。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评，切实提高资金使用效益，确保分解下达的绩效目标全面完成。

（二）预设问题及评价重点。预设问题：重大动物疫病免疫密度和免疫效果是否达到国家规定的标准。评价重点：免疫密度和免疫抗体水平。

（三）评价选点。全县23个乡镇。

（四）评价方法。本项目通过与项目相关人员座谈、调阅资料、入户走访、实地核查、实验室检测等方法了解项目情况，收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性以及筹资合规性实施评估。

（五）评价组织。县农业农村局春秋两防组织5个检查组，实行组长负责制。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。依据省、市、县动（植）物重大疫病防制指挥部文件规定执行。

2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。按照《财政部 农业农村部关于修订农业相关转移支付资金管理办法的通知》（财农〔2022〕25号）、《四川省财政厅四川省农业农村厅关于修订农业相关转移支付资金管理办法实施细则的通知》（川财农〔2022〕120号）管理资金。按照县疫控中心制定的闯关式验收办法和精细化管理办法实行项目的实施和管理。

3.项目实施。县农业农村局指导，各乡镇人民政府具体实施。

4.项目结果。按照春秋两季防疫的时间安排完成项目的验收和评价。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。保障畜牧产业健康持续发展。

2.民生保障。保障畜产品质量安全和消费者的健康。

3.行政运转。县农业农村局负责资金的管理和使用，各乡镇按照属地管理的原则，对辖区内的防疫工作的质量和效果具体负责。

四、评价结论

2024年我县全面完成23个乡镇春、秋季重大动物强制免疫工作，高致病性禽流感、口蹄疫、小反刍兽疫等应免畜禽免疫密度达到100%，动物重大疫病强制免疫抗体合格率达到95%。完成养殖户的圈舍消毒工作，农村圈舍消毒面100%。非洲猪瘟、高致病性禽流感、口蹄疫、小反刍兽疫等优先防治病种稳定控制；未发生区域性重大动物疫情；动物保护率提高，死亡率降低；养殖业健康发展有所提高；资金使用无重大违规违纪问题。养殖户满意度对项目实施满意率达到98%，项目区主管单位满意度达到95%。综合前述评估内容来看，该项目立项必要性和依据充分，绩效目标明确，具备实施条件，具有公共性，符合财政资金支持方向等。

五、存在主要问题

各乡镇人民政府对防疫工作的资金投入不足，影响了项目的推进和整体效果。

六、改进建议

加强县级财政资金预算，确保乡镇人民政府有足够的资金投入到动物疫病防控工作。

2024年“美丽四川·宜居乡村”专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。为响应“美丽四川。宜居乡村”建设号召，改善旺苍县农村生产生活环境，提升村民生活品质，实施该项目（项目编号：51082124T000011613051）。主管部门旺苍县农业农村局部门，主要负责统筹协调全县农业农村相关项目的规划、实施与监管，推动农村基础设施建设和乡村振兴工作。项目主要内容包括硬化入户路、步行道、院坝、阴阳沟，新建栅栏，实施改厨和“厕所革命”等基础设施改造提升工程。

（二）实施目的及支持方向。本项目无专门制定的项目资金管理办法，实施目的是通过一系列基础设施改造工程，改善农村人居环境，提高村民生活质量，同时带动辖区内脱贫人口和监测对象增收就业，助力乡村振兴。项目支持方向聚焦农村基础设施完善和民生改善，重点解决农村道路通行、环境卫生等方面的问题。

（三）预算安排及分配管理。该项目年初预算为0万元，调整后预算数为1429.70万元，全部为财政资金，无财政专户管理资金、单位资金及其他资金。资金分配主要依据项目各项建设内容的工程量和成本核算进行，优先保障影响村民生活质量的关键基础设施项目，如 “厕所革命”、入户路硬化等。

（四）项目绩效目标设置。

整体绩效目标：完成各项基础设施建设任务，改善农村生产生活环境，带动脱贫人口和监测对象增收，提高群众满意度。

具体绩效目标产出指标：硬化入户路≥4541立方米、农户改厕≥8020 户、硬化阴阳沟≥12687米、硬化院坝≥53513平方米，项目（工程）验收合格率≥100%，准时开工且按时完工。

效益指标：带动辖区内脱贫人口和监测对象人均增收≥0.5万元，带动就近就地务工≥160人，项目覆盖人数≥3450 人、覆盖农户≥1151户，改善群众生产生活条件，工程设计使用年限≥8年。

满意度指标：群众满意度≥96%。

成本指标：硬化阴阳沟成本≤253.8417 万元、硬化入户路成本≤259.3411万元、农户改厕成本≤1678.4881 万元、硬化院坝成本≤347.8509 万元。

项目已开展自评工作，对各项绩效指标完成情况进行了统计和分析。

二、评价实施

（一）评价目的。通过对本项目的绩效评价，全面了解项目的实施情况、预算执行情况和绩效目标完成情况，总结项目实施的经验和不足，为后续项目的优化管理、资金合理配置提供依据，提高财政资金使用效益，确保项目更好地服务于农村发展和民生改善。

（二）预设问题及评价重点。预设问题主要包括项目预算执行是否高效、项目建设内容是否按计划完成、项目实施效果是否达到预期、资金使用是否合规等。评价重点围绕项目决策的科学性、项目管理的规范性、预算执行的有效性、绩效目标的完成程度以及项目产生的经济效益、社会效益和生态效益展开，按照绩效评价指标体系对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。本次评价未进行专门的抽样选点，以整个项目为评价对象，涵盖项目涉及的所有建设区域和建设内容，确保评价结果能够全面反映项目整体情况。

（四）评价方法。采用多种评价方法相结合的方式开展评价工作，查阅项目立项批复、预算文件、施工记录、验收报告、财务凭证等相关资料，了解项目实施过程和资金使用情况。

（五）评价组织。成立专门的评价组开展本次绩效评价工作，评价组由财政部门工作人员、农业农村领域专家、审计专业人员组成。各成员职责分工明确：财政部门工作人员负责统筹协调评价工作，把控评价进度和质量；农业农村领域专家负责对项目建设内容、实施技术和行业标准的合规性进行评价；审计专业人员负责对项目资金使用的合规性、预算执行情况进行审查。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。一是项目立项符合“美丽四川。宜居乡村”建设的总体要求和旺苍县农村发展实际需求，立项程序规范，经过了可行性研究和审批环节。项目规划充分考虑了旺苍县农村基础设施现状和村民需求，对各项建设内容的工程量、技术标准和预期效益进行了合理论证，规划方案具有较强的可行性和针对性。资金投向符合乡村振兴和民生改善的政策导向，能够有效解决农村生产生活中的实际问题。二是项目管理。项目实施过程中，参照国家和地方关于农业农村项目管理、财政资金使用管理的相关制度办法执行，虽未制定专门的项目资金管理办法，但整体管理较为规范。项目资金分配根据各项建设内容的实际需求和成本核算进行，分配原则合理，能够保障重点建设任务的资金需求，资金分配过程公开透明。三是项目实施。项目实际预算执行数529.49万元，预算执行率 37.03%，预算执行进度较慢，主要原因是申报支付资金暂未批准。项目资金使用合规，未发现截留、挤占、挪用资金等违规行为，资金支付符合相关财务制度规定，但由于支付审批延迟，部分资金未能及时拨付到位。四是项目结果。项目各项产出指标、效益指标、满意度指标和成本指标均已完成预期目标，如硬化入户路4541 立方米、农户改厕 8020 户等，项目实施取得了较好的成效。

项目能够按照计划准时开工并按时完工，未出现工期延误的情况，在项目进度管理方面表现良好。

（二）专用指标绩效分析。本项目属于基础设施类项目，项目完成后，组织了专门的验收小组对项目进行验收，验收程序规范，各项建设内容均达到设计标准和验收要求，项目（工程）验收合格率100%。项目建成后，有效改善了农村道路通行条件，解决了农村环境卫生脏乱差的问题，提升了村民生活品质，带动了脱贫人口和监测对象增收就业，项目功能得到充分实现。项目实施单位制定了后续管护计划，明确了管护责任主体和管护措施，能够保障项目建成后长期发挥效益，但后续管护的长效机制仍需进一步完善。

（三）个性指标绩效分析。根据本项目特点，设定“脱贫人口带动成效”作为个性指标。项目实施过程中，带动辖区内脱贫人口和监测对象160人就近就地务工，人均增收 0.5万元，有效助力脱贫攻坚成果巩固，该个性指标完成情况良好，达到了预期效果。

四、评价结论

本次绩效评价采用百分制评分，旺苍县“美丽四川。宜居乡村”项目最终得分96分。项目实施总体情况良好，各项绩效目标均已完成，通过一系列基础设施改造工程，显著改善了农村生产生活环境，解决了农村道路通行、环境卫生等方面的突出问题；带动了辖区内脱贫人口和监测对象增收就业，为巩固拓展脱贫攻坚成果、推进乡村振兴发挥了积极作用；群众对项目的满意度达到96%，项目得到了村民的广泛认可。但项目存在预算执行率较低的问题，需在后续工作中加以改进。

五、存在主要问题

项目主要存在部分项目拨款报账资料准备不及时，导致项目支付进度较低，预算执行率仅为37.03%，主要原因是申报支付资金暂未获得审批，影响了资金的及时拨付和项目建设的后续推进。

六、改进建议

一是加强项目拨款报账资料准备工作，提前梳理资料清单，安排专人负责资料收集、整理和审核，确保资料准备及时、完整、合规，提高报账效率。

二是进一步加强与财政部门的沟通协调，建立常态化沟通机制，及时了解资金审批进度，主动向财政部门汇报项目实施情况和资金需求，积极争取财政部门的支持，推动申报支付资金尽快获批，加快资金拨付进度，提高预算执行率。

优化项目资金管理流程，提前做好资金使用计划，根据项目建设进度合理安排资金支付，避免因资金拨付延迟影响项目建设。同时，建立资金支付跟踪机制，及时掌握资金支付动态，发现问题及时解决。

2024年绿色种养循环农业试点专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实新发展理念，围绕全面推进乡村振兴，加快推动农业绿色低碳发展，助力2030年碳达峰、2060年碳中和，坚持系统观念，促进绿色种养循环农业发展。为减少农业面源污染、化肥使用量，加快畜禽粪污资源化利用，打通种养循环堵点，促进粪肥还田。近年来，我县通过广泛的宣传培训、试验示范、技术推广等多项举措，推进科学施肥，不断优化化肥使用结构，逐步改进施肥方式，初步控制化肥施用强度和施用量。特别是2015年2月农业部出台《到2020年化肥施用量零增长行动方案》以来，我县化肥减量增效工作已取得初步成效。

2018年，我县开始开展果菜茶有机肥替代化肥示范县创建工作，根据农业农村部发布的《茶园有机肥替代化肥技术方案》，结合旺苍县以畜禽粪便和农作物秸秆为主的有机肥资源条件，以及高山生态绿茶的需肥特点，项目以木门镇、高阳镇、黄洋镇、普济镇、九龙镇为中心建设核心示范区1.4621万亩（表1），集中连片建设绿色标准化生产示范基地；集成示范“茶-沼-畜”、“有机肥+配方肥”、“自然生草+绿肥”、“有机肥+水肥一体化”模式等可复制可推广的有机肥替代化肥技术模式；探索形式多样、特色鲜明的服务模式和长效机制，扶持培育一批生产性服务组织，开展“合作社+基地+农户”、“家庭农场+基地+农户”服务模式试点。仅2020年果菜茶有机肥替代化肥项目中，“茶-沼-畜”种养循环核心示范区3630亩，建沼液池6口，施用沼液肥13720吨；“有机肥+配方肥”模式核心示范区4540亩，采取收集畜禽粪便、秸秆堆沤生产有机肥方式，堆沤有机肥还田施用2270吨；“自然生草+绿肥”模式核心示范区种植绿肥5190亩；“有机肥+水肥一体化”模式核心示范区1261亩（表1），利用已建好的喷灌喷施有机水溶肥20176Kg；1个“蚯蚓培肥”模式点。

截止至2023年，核心示范区内每年直接消纳养殖粪便1.5万吨以上，每年减少化肥投入15%以上，提高有机肥使用率20%以上，减少化肥用量辐射带动全县增施有机肥，减少化肥使用量。项目区实现全县畜禽粪污综合利用率达到92%，茶产品100%符合食品安全国家标准或农产品质量安全行业标准，养殖场减少粪污治理成本220万元/年，茶叶基地减少化肥投入180万元/年，减少农药投入20万元/年，茶叶增产收400万元，合计节本增效700多万元，直接带动项目区茶农户均增收800元以上。

旺苍县是生猪调出大县，2023年，全县畜牧业总产值实现21.25亿元，占农业总产值的43%。旺苍县畜牧业是农民增收致富的支柱产业。但是，畜禽养殖粪污也对旺苍县的生态环境带来了巨大的压力，已成为乡村振兴的瓶颈产业。推进畜禽粪污资源化利用，促进畜牧业转型升级，彻底解决养殖粪污对环境的影响，走种养结合、农牧循环之路符合旺苍生态环境保护的现实需求。

截至2023年底，全县209个畜禽养殖场已全部完成粪污收集及处理利用设施建设，全县规模养殖场粪污处理设施装备配套率达到100%，规模以下养殖场(户)畜禽粪污处理和利用逐步规范，基本解决了粪污处理和资源化问题。

（二）实施目的及支持方向。

通过该项目的实施，扶持一批企业、专业化服务组织等市场第三方主体提供粪肥收集、运输、处理、施用服务，构建“养殖户+种植户堆沤还田”模式、“养殖户+有机肥企业+种植基地的商品有机肥还田”模式和“茶果（粮经）-沼-畜”模式。至2024年底，共打造绿色种养循环农业试点面积10万亩，带动县域内粪污基本还田，确保项目实施后旺苍县畜禽粪污综合利用率达到92%以上，推动化肥减量化，促进耕地质量提升和农业绿色发展。同时，通过项目试点，形成发展绿色种养循环农业的技术模式、组织方式和补贴方式，为全面推广应用提供经验。

（三）预算安排及分配管理。

项目总费用3316.8万元。其中，申请中央财政补助资金1000万元，占总费用的30.15%；自筹资金2316.8万元，占总费用的69.85%。中央财政补助资金用于技术模式的费用为922.8万元，其中用于“养殖户+种植户堆沤还田模式”的费用711.39万元，补贴对象为负责转运、堆沤、施用有机肥的服务主体；用于“养殖户+有机肥企业+种植基地的商品有机肥还田模式”的费用98.16万元（不超过补贴总额的10%），补贴对象为第三方主体，即负责收集、转运、生产、供应商品有机肥的三方主体；用于“茶果（粮经）—沼—畜模式”的费用113.25万元，补贴对象为第三方主体，即负责收集、转运、施用沼液的服务主体等。中央财政补助资金用于调查试验监测的服务费用为48.5万元，用于抽样检测的服务费用为4.7万元，用于技术培训的服务费用为12万元，用于项目总结与评估的服务费用为2万元，补贴对象为提供上述服务的第三方主体。宣传服务、技术服务费共计10万元主要用于项目实施单位进行项目宣讲，技术指导、资料印制、展示标牌、项目监管服务等支出。

（四）项目绩效目标设置。

“养殖户+种植户堆沤还田”模式主要集中在东河镇、嘉川镇、普济镇、白水镇、木门镇、三江镇、黄洋镇、张华镇、高阳镇、五权镇、九龙镇、龙凤镇、水磨镇、燕子乡共14个乡镇实施，实施面积约5.155万亩。

“养殖户+有机肥企业+种植基地的商品有机肥还田”模式主要集中在东河镇、嘉川镇、普济镇、白水镇、木门镇、五权镇、九龙镇、龙凤镇共8个乡镇实施。依托本地规模较大的有机肥生产企业，处理本区域畜禽粪污，生产商品有机肥，购买商品有机肥实物或实施服务。实施面积约4.09万亩。

“茶果（粮经）—沼—畜”模式主要在普济镇、白水镇、木门镇、张华镇、燕子乡共5个乡镇实施。选择专业合作社、种植大户等新型经营主体，对接养殖户和粮经园区的种植户，完成沼液转运和施用服务，打造“茶果（粮经）—沼—畜”模式，实施面积约0.755万亩。

在项目区分作物种类选择有代表性的农户进行农户施肥调查，分别调查示范区和非示范区农户，共选择农户60户，施肥调查样表;二是开展田间试验9个，开展替代减肥梯度、应用效果等试验示范。其中设计替代梯度试验2个，应用效果试验1个，肥料利用率试验6个，具体方案设计见;三是结合耕地质量长期定位监测点建设，开展主推模式粪肥还田效果监测评估，建立长期监测点数量5个，效果监测点15个，开展不同种类粪肥还田施用量对土壤理化性质、作物产量，农产品品质、经济效益及化肥减量增效情况监测。

在项目区开展技术培训1160人次，推广有机肥替代化肥技术、有机肥堆沤技术等。

二、评价实施

（一）评价目的。使项目有序高效的完成实施。

（二）预设问题及评价重点。按照方案内容进行评价。

（三）评价选点。在全县14个项目乡镇范围内进行选点。

（四）评价方法。采用成本效益分析法、实地勘察法、单位自评法、问卷调查法、座谈调研法等方法。

（五）评价组织。由县农业农村局分管领导任组长，纪检人员任副组长、粮油股、财务室等相关业务股室人员为成员的项目绩效评价小组。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。绿色种养循环农业试点项目是农业农村部部署的一项重要国情国力调查，是符合时代要求的决策部署，资金投向科学合理。

2.项目管理。项目管理制度办法健全、资金分配科学合理、绩效监管体系完善。

3.项目实施。通过预算执行资金分配，科学合理，是项目推进实现了

效益最大化。

4.项目结果。项目已经完成。

四、存在主要问题

由于旺苍属于山区，养殖比较分散，导致收集粪肥运输成本偏高。

五、改进建议

希望加大资金投入，以点带面实现全县种养循环模式效益最大化。

2024年高标准农田专项预算绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。2023年11月8日，根据省发展和改革委员会、省农业农村厅通知要求，县农业农村局迅即编制《旺苍县2024年高标准农田建设项目（增发国债）建议书》，申请立项项目总投资8500万元。2023年12月8日，省发展和改革委员会、省农业农村厅下达我县2024年高标准农田建设任务1万亩，其中新建1万亩。下达项目建设资金3000万元，项目国债资金2400万元。项目覆盖2个乡镇11个行政村，东河镇金石村、狮子村、灵溪村、南阳村、红垭村、四新村、长滩村，黄洋镇南溪村、古店村、黄洋村、太阳村。①土地平整工程。在东河镇狮子村、金石村、灵溪村实施1365亩。②土壤改良工程。土壤改良面积9000亩，其中本项目在东河镇狮子村、金石村、灵溪村实施1365亩，其余面积由其他项目配套实施。③灌溉与排水工程。新建蓄水池14口，新建渠道14801米，修缮原有渠道2437m；安装PE管道20883m；新建管道沉砂池10座；新建排洪沟道1751米；山洪沟治理1316m。④田间道路工程。新建田间道路16190米。⑤科技推广工程。推广优质水稻种456亩、推广优质玉米种909亩，安装色板（包含立杆）47775套。

（二）实施目的及支持方向。高标准农田建设通过土地平整、水利设施、田间道路等措施，提升农田质量和生产能力，达到耕地集中连片、宜机作业、能排能灌，旱涝保收、稳产高产。

（三）预算安排及分配管理。旺苍县2024年高标准农田建设项目（增发国债）按照项目实际下达国债资金2400万元。

（四）项目绩效目标设置。旺苍县2024年建成1万亩高标准农田后，将显著改善农业生产条件，提高农业综合生产能力，项目区预计年可增产粮食作物282万公斤，可增产经济作物42万公斤，项目区每年增加纯收入总额约430万元，年户均增收967.16元，年人均增收271.4元。

项目建成后可带动项目区农户4446户增收致富，年直接受益农业人口数15844人，公众满意度提升92%以上，提升耕种收综合农机化水平10%，道路通达率达90%。提高土壤蓄水、保水能力、提高土壤养分含量，增加活土层，提高地力，改善耕地质量，耕地地力提高1个等级，达到高肥力水平；平衡施肥确保养分均衡供应，减少化肥投入，提高农作物产量、品质，减少化肥污染。

项目建设过程中，始终坚持把改善农业生产条件、发展可持续农业和建设生态农业放在重要位置，实行水、路、田综合治理，提高项目区水资源有效利用，减少渗漏进而减少水土流失，增强耕地土壤的蓄水能力，促进项目区生态更加平衡。通过项目实施，可以有效控制水土流失和土壤养分的淋溶损失，生态环境将有明显的改善、可使耕地质量得到提高，有效加强耕地保护，提高土地和水资源利用率，综合治理的生态效益将长期显现，农业可持续化发展能力得到提高。

二、评价实施

（一）评价目的。通过对项目绩效进行评价,可以为主管部门和利益相关方提供决策依据和改进建议，以确保财政资金的有效使用和项目目标的实现。

（二）预设问题及评价重点。资金管理严格按照《四川省财政厅四川省农业农村关于印发四川省农田建设补助资金管理办法实施细则》（川财农〔2022〕136号）、《四川省财政厅四川省农业农村厅<关于印发耕地建设与利用资金管理办法实施细则>的通知》（川财农〔2023〕95号）的通知文件要求，资金管理制度健全。严格按照合同约定及工程进度向各项目标段拨付资金，项目财务管理规范，无资金使用方面的违规违纪情况。

（三）评价方法。采用成本效益分析法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等。项目绩效自评随机抽取现场点位，细项工程分别抽取总工程量的20%以上。

（四）评价组织。评价组人员有项目分管领导、具体经办人、财政及财务人员。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目初期设计时要求项目镇、村参加与设计公司进行讨论，按照现场实际需求做出实施方案初稿，县级评审时结合旺苍县发展规划及总体布局进行调整，对项目的投入及产出进行论证。县级评审通过后报市农业农村局对项目实施内容、规划图纸、资金投入等进行评审。

2.项目管理。一是成立工作专班。成立1个以县政府分管副县长为组长，农业、财政、林业、项目实施乡镇等为成员单位的项目建设领导小组，2个项目乡镇分别组建工作专班，11个项目村分别成立监督协调组，形成县乡村三级项目建设统筹格局。二是细化工作责任清单。明确工作任务、责任单位、建设时限，倒排工期，挂图作战。三是定期会商研判。不定期的以监理例会的形式会商解决项目推进过程中存在的问题和困难，县乡村三级联动协作，高效推动项目实施。

3.项目实施。旺苍县2024年高标准农田建设项目（增发国债）现已完工，资金支付按照合同约定达到应支尽支。

4.项目结果。项目建设期限是2024年5月31日至2024年12月31日，截至目前已完成平整面积1365亩，土壤改良面积9000亩，新建蓄水池14口，新建渠道14801米，修缮原有渠道2437m；安装PE管道20883m；新建管道沉砂池10座；新建排洪沟道1751米；山洪沟治理1316m；新建田间道路16190米；推广优质水稻种456亩、推广优质玉米种909亩，安装色板47775套，项目建设任务在合同期限内全面完成。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。旺苍县高标准农田建设项目坚持经济效益、社会效益和生态效益相结合，引导产业合理布局，合理开发利用项目区资源，促进项目区灌溉农业的发展，改善灌区生态环境。

2.民生保障。项目区农业基础设施建设紧紧围绕项目区实际发展需要，结合当地实际情况进行配套，最终达到渠相连、路相通、田集中的耕种条件。

3.基础设施。在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。

4.行政运转。项目建设完成后移交项目镇进行管护，按照“谁受益谁负担”、“以工程养工程”的原则筹集项目运行管护费用。

（三）个性指标绩效分析。项目建设完成后由农户自行复耕复种或进行土地集体流转，在保证后期管护的同时能给农户带来稳定的收入，使项目农业发展、产业调整、环境改善等达到可持续发展。

四、评价结论

旺苍县2024年高标准农田建设项目（增发国债）建设任务、建设时限、建后生态效益、社会效益、经济效益及群众满意度等全部达到预期结果。项目绩效自评98分。

五、存在主要问题

农业基础设施类无经济收入，导致后期项目村管护资金短缺等问题。建议增加农业基础设施管护费用。

      第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表