目录

公开时间：2025年9月25日

第一部分 部门概况                                                   4

一、部门职责                                                     4

二、机构设置                                                     6

第二部分 2024年度部门决算情况说明                                  7

一、收入支出决算总体情况说明                                     7

二、收入决算情况说明                                             7

三、支出决算情况说明                                             8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明                             8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明                         9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明                    12

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明                        12

八、政府性基金预算支出决算情况说明                              14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明                            14

十、其他重要事项的情况说明                                    14

第三部分 名词解释                                                  16

第四部分 附件                                                      20

第五部分 附表                                                      60

一、收入支出决算总表                                            60

二、收入决算表                                                  60

三、支出决算表                                                  60

四、财政拨款收入支出决算总表                                    60

五、财政拨款支出决算明细表                                      60

六、一般公共预算财政拨款支出决算表                              60

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表                          60

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表                      60

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表                          60

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表                        60

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表                    60

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表                        60

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表                            60

第一部分 部门概况

一、部门职责

1、贯彻落实国家、省、市有关国内外贸易的各项方针、政策和法律、法规，研究拟订全县内外贸易、国际经济合作的政策措施，制定全县商务发展规划、计划并组织实施。

2、承担全县服务业发展工作中组织实施的协调职责；牵头制定全县服务业发展规划，承担服务业发展的协调、指导、考核职责；调查研究服务业发展中的重大问题，指导流通企业改革、商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸企业发展的政策建议。

3、承担流通行业管理工作，拟订流通业发展规划，推进流通体制改革，促进流通产业结构调整；指导连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式，促进流通标准化体系建设；监督相关部门做好拍卖、典当、租赁、旧货流通、再生资源流通、汽车（新车、二手车）流通、药品流通等特殊流通领域行业；组织拟订全县流通领域建立现代企业制度，促进城乡市场一体化发展。

4、承担培育建设全县商贸流通体系，发展城乡市场工作；拟订引导资金投向市场体系建设的政策措施，组织实施财政性资金安排的市场体系建设重大投资项目，指导城市商业网点规划、大宗商品批发市场和社区商业建设；推进农村市场体系建设和改造升级。

5、拟订并组织实施我县电子商务发展规划和促进政策，建立适应电子商务快速发展的管理体制；组织拟订跨部门电子商务工作协作机制，建立电子商务公共服务体系和信用体系，拓展电子商务应用；推动电子商务示范体系建设，指导全县商务领域电子政务建设。

6、承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任；承担监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，按分工负责市场调控工作。

7、执行国家制定的进出口商品管理办法、进出口目录和进出口商品配额招标政策；承担进出口配额、许可证申报、实施的协调与指导工作；贯彻落实鼓励出口政策，研究推广国际贸易方式，指导技术引进、设备进口、国家限制出口技术和各类进出口业务相关工作；推进进出口贸易标准化工作；牵头负责发展服务贸易的相关工作，推动服务外包平台建设。

8、负责在旺企业在外省市及境外投资的协调服务工作，组织国内外投资人和企业到旺开展投资考察、项目洽谈。

9、贯彻国家、省、市外商投资政策和改革方案，指导全县外商投资工作，统计分析全县外商投资情况；会同相关部门依法监督检查外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题。

10、负责全县对外经济合作工作，执行对外经济合作政策；指导对外承包工程、对外劳务合作和出境就业工作；会同相关部门做好外派劳务和赴境外就业人员的权益保护工作；监督多双边对我县的无偿援助和赠款（不含财政合作项目和外国政府及国际金融组织对我区赠款）等发展合作业务。

11、监督以旺苍县名义在县外举办的各种交易会、展览会、展销会等经贸活动；监督在县内举办的各种商贸交易会、展览会、展销会等活动；牵头协调有关部门参加国家、省、市举办的各种商贸交易会、展览会、展销会等工作。

12、承担友好城市商贸活动的发展与合作工作。

13、负责全县商贸流通领域安全生产监督管理。

14、完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

旺苍县商务和经济合作局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入旺苍县商务和经济合作局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2841.48万元。与2023年度相比，收、支总计各增加1246.78万元，增长78.18%。主要变动原因是2024年度东西部消费协作等项目增加。

二、 收入决算情况说明

2024年度本年收入合计2841.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2308.15万元，占81.23%；政府性基金预算财政拨款收入533.32万元，占18.77%。

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计2841.48万元，其中：基本支出205.43万元，占7.23%；项目支出2636.04万元，占92.77%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2841.48万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加1246.78万元，增长78.18%。主要变动原因是2024年度东西部消费协作等项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2308.15万元，占本年支出合计的81.23%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加713.46万元，增长44.74%。主要变动原因是2024年度东西部消费协作等项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2308.15万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出232.26万元，占10.06%；社会保障和就业支出20.36万元，占0.88%；卫生健康支出7.8万元，占0.34%；农林水支出1230万元，占53.29%；商业服务业等支出801.44万元，占34.72%；住房保障支出16.3万元，占0.71%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为2308.15万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）: 支出决算为86.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为1.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）: 支出决算为70万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）: 支出决算为74.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为20.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为4.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为500万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）:支出决算为730万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.商业服务业等（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为13.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.商业服务业等（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务（项）:支出决算为114.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.商业服务业等（类）涉外发展服务（款）其他涉外发展服务（项）:支出决算为10.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.商业服务业等（类）其他商业服务等（款）其他商业服务等（项）:支出决算为662.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为16.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出205.43万元，其中：

人员经费184.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

公用经费21.03万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.96万元，完成预算100%，与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.96万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,本单位无公务用车保有量，年初未安排预算。

3.公务接待费支出0.96万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2023年度持平。其中：

国内公务接待支出0.96万元，主要用于国内相关单位来旺执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待14批次，97人次（不包括陪同人员），共计支出0.96万元，具体内容包括：广元市商务局来旺检查、督导各项工作接待费3565元，市统计局来旺调研接待费1178元，长江集团来旺考察项目接待费500元，四川天厨家宴来旺考察接待费995元，苍溪县商务局来旺学习、交流工作接待费1335元，广元海关来旺调研外贸工作接待费860元，广元市重点产业发展领导小组来旺调研接待费660元，广元市贸促会来旺调研接待费500元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出533.32万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，商合局机关运行经费支出21.03万元，比2023年度减少7.35万元，下降25.91%。主要原因是压缩开支。

（二）政府采购支出情况

2024年度，商合局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，商合局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对商务服务管理工作经费项目、服务业、外贸报表统计补助经费项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成旺苍县商务和经济合作局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、促进消费恢复发展十条措施奖补资金、2024年汽车和家电以旧换新中省财政补贴资金项目等专项预算项目绩效自评报告。其中，旺苍县商务和经济合作局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为93.06分，绩效自评综述：旺苍县商务和经济合作局2024年度部门整体支出、专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。通过加强预算收支管理，建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。促进消费恢复发展十条措施奖补资金绩效自评得分为100分，绩效自评综述：通过项目实施，为旺苍县经济发展工作提供有力的保障，对社会和谐发展有着良好的促进作用；2024年汽车和家电以旧换新中省财政补贴资金项目绩效自评得分100分，绩效自评综述：通过项目实施，有效促进消费恢复发展，为旺苍县经济恢复发展提供有力支持；2024年东西部消费协作项目绩效自评得分100分，绩效自评综述：通过搭建购销对接平台，宣传推介、定向采购、农超对接、商超直销、基地认领订销、设立专柜等方式，鼓励引导社会各界消费县域农特产品。充分利用已在浙开设的农特产品直销中心（店）、直播基地等平台，可缩短供应链和中间商成本，提升县域内电商企业经营、管理能力，推动企业做大做强，带动农副产品销售；有效扩大电商的应用，电商企业和电商致富带头人收购农户初级农产品进行深加工包装出售而获得收益，带动企业发展和实现农户增收；商务服务管理工作经费绩效自评得分100分，绩效自评综述：通过项目实施，将利于为人民群众营造整洁有序、安全放心的消费购物环境，持续改善民生，为新时代治蜀兴川再上新台阶贡献商务力量；2024年商务领域以旧换新超长期特别国债资金绩效自评得分100分，绩效自评综述：通过项目实施，直接带动消费者消费热情，对旺苍县消费恢复发展有极大的促进作用，有助于全市经济高质量发展。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.一般公共服务（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）：指用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

5.一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

9.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：指用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

10.农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）：指其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴方面的支出。

11.资源勘探工业信息等（类）超长期特别国债安排（款）制造业（项）：指使用超长期特别国债收入安排的纺织、轻工、化工、医药、机械、冶炼、建材交通运输设备、烟草、兵器、核工、航空、航天、船舶、电子及通讯设备等制造业支出。

12.商业服务业（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13.商业服务业（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务（项）：指其他用于商业流通事务方面的支出。

14.商业服务业（类）涉外发展服务（款）其他涉外发展服务（项）：指指其他用于涉外发展服务方面的支出。

15.商业服务业（类）其他商业服务业等（款）其他商业服务业等（项）：指其他商业服务业等支出中除上述项目以外的其他支出。

16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

旺苍县商务和经济合作局部门预算绩效

评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。旺苍县商务和经济合作局是旺苍县人民政府工作部门，为正科级，主要负责贯彻落实党中央关于商务工作的方针政策和省委、市委、县委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对商务工作的集中统一领导。我局内设机构有办公室、服务业发展股。旺苍县商务和经济合作局无下属二级预算单位。

（二）机构职能。

1、贯彻落实国家、省、市有关国内外贸易的各项方针、政策和法律、法规，研究拟订全县内外贸易、国际经济合作的政策措施，制定全县商务发展规划、计划并组织实施。

2、承担全县服务业发展工作中组织实施的协调职责；牵头制定全县服务业发展规划，承担服务业发展的协调、指导、考核职责；调查研究服务业发展中的重大问题，指导流通企业改革、商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸企业发展的政策建议。

3、承担流通行业管理工作，拟订流通业发展规划，推进流通体制改革，促进流通产业结构调整；指导连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式，促进流通标准化体系建设；监督相关部门做好拍卖、典当、租赁、旧货流通、再生资源流通、汽车（新车、二手车）流通、药品流通等特殊流通领域行业；组织拟订全县流通领域建立现代企业制度，促进城乡市场一体化发展。

4、承担培育建设全县商贸流通体系，发展城乡市场工作；拟订引导资金投向市场体系建设的政策措施，组织实施财政性资金安排的市场体系建设重大投资项目，指导城市商业网点规划、大宗商品批发市场和社区商业建设；推进农村市场体系建设和改造升级。

5、拟订并组织实施我县电子商务发展规划和促进政策，建立适应电子商务快速发展的管理体制；组织拟订跨部门电子商务工作协作机制，建立电子商务公共服务体系和信用体系，拓展电子商务应用；推动电子商务示范体系建设，指导全县商务领域电子政务建设。

6、承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任；承担监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，按分工负责市场调控工作。

7、执行国家制定的进出口商品管理办法、进出口目录和进出口商品配额招标政策；承担进出口配额、许可证申报、实施的协调与指导工作；贯彻落实鼓励出口政策，研究推广国际贸易方式，指导技术引进、设备进口、国家限制出口技术和各类进出口业务相关工作；推进进出口贸易标准化工作；牵头负责发展服务贸易的相关工作，推动服务外包平台建设。

8、负责在旺企业在外省市及境外投资的协调服务工作，组织国内外投资人和企业到旺开展投资考察、项目洽谈。

9、贯彻国家、省、市外商投资政策和改革方案，指导全县外商投资工作，统计分析全县外商投资情况；会同相关部门依法监督检查外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题。

10、负责全县对外经济合作工作，执行对外经济合作政策；指导对外承包工程、对外劳务合作和出境就业工作；会同相关部门做好外派劳务和赴境外就业人员的权益保护工作；监督多双边对我县的无偿援助和赠款（不含财政合作项目和外国政府及国际金融组织对我区赠款）等发展合作业务。

11、监督以旺苍县名义在县外举办的各种交易会、展览会、展销会等经贸活动；监督在县内举办的各种商贸交易会、展览会、展销会等活动；牵头协调有关部门参加国家、省、市举办的各种商贸交易会、展览会、展销会等工作。

12、承担友好城市商贸活动的发展与合作工作。

13、负责全县商贸流通领域安全生产监督管理。

14、完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。截至2024年末，单位实有人数14人，其中行政编制6人，事业编制8人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。本单位2024年财政拨款收入年初预算208.62万元；年终财政拨款收入调整预算2841.48万元，比上年增加1246.78万元，增加78.18%。主要原因为年内追加项目增加。

（二）支出情况。本单位2024年年初预算支出数208.62万元，调整预算支出数2841.48万元，支出决算数2841.48万元，结转下年0元。全年支出决算数比上年增加1246.78万元，增加78.18%，主要原因为年内追加项目增加。

（三）结余分配和结转结余情况。本单位2024年无结余分配和结转结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。一是2024年组织召开外贸企业座谈会5次，帮助外贸企业协调解决困难问题6个，走访外贸18家次。外贸进出口方面，截至12月30日我县共有5家企业实现外贸进出口业务56笔，进出口金额378.2742万美元，折合人民币2760.83万元人民币，超额完成目标，并实现进口数据入统和跨境电商数据入统两个“零”的突破。主要进出口产品为锂电池（氢氧化锂）、板材、茶叶和生活日用品等，出口国为印度、马来西亚、新加坡、俄罗斯等国。二是前三季度全县服务业增加值实现47.84亿元，同比增长7.9%，高于全市（7.0%）0.9个百分点，排全市第一位。三是深入实施“消费促进年”行动，举办“第十三届秦巴山区年货节旺苍县专场活动”“相约红城·嗨啤一夏”啤酒音乐季、“热辣滚烫·越嗦越旺”全民嗦粉节等消费促进活动27场次，汽车换“能”、家电换“智”、家装厨卫“焕新”及电动自行车以旧换新活动兑现政府补贴551余万元，直接拉动消费1.17亿元。以上履职效果良好，自评得分15分。

2.预算管理。

（1）预算编制质量。本单位严格按照要求编制年初部门预算，预算编制准确、科学，自评得分8分。

（2）支出执行进度。本单位1-6月部门预算总数3354.05万元，执行1007.67万元；1-10月部门预算总数3354.05万元，执行1556.43万元。自评得分4.31分。

（3）预算年终结余。本单位年终调整预算数2841.48万元，支出决算数2841.48万元，无结转。自评得分5分。

（4）严控一般性支出。本单位一般性支出与2023年持平，未压减，自评得分6分。

3.财务管理。

（1）财务管理制度。我局制定了预算管理制度、收支业务管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管理制度、政府采购管理制度等内部财务管理制度，并严格按照制度要求开展各项工作。自评得分4分。

（2）财务岗位设置。我局配置财务人员2名，其中会计1名、出纳1名，岗位设置合理，职责权限明确，符合相关财务管理制度规定。自评得分2分。

（3）资金使用规范。我局严格按照有关规定对各类资金进行使用，符合财务管理制度规定。自评得分4分。

4.资产管理。

（1）人均资产变化率。2024年度我局人均资产变化率为-3.29%，小于县级行政事业单位人均资产变化率，自评得分1.5分；2024年度我局无新增资产，人员数较2023年末增加2人，人均资产增长率为-16.67%，增长率小于0，自评得分1.5分。该项共计得分3分。

（2）资产利用率。我局办公家具超最低使用年限资产利用率为68.86%，高于县级行政事业单位平均值14.37%，自评得分1.5分；超最低使用年限的办公设备利用率63.14%，高于县级行政事业单位平均值44.84%，得分1.5分。该项共计得分3分。

（3）资产盘活率。我局近两年无闲置资产，自评得分3分。

5.采购管理。

（1）支持中小企业发展。我局对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，在预留采购份额时专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示，符合政府采购促进中小企业发展相关管理办法。自评得分3分。

（2）采购执行率。2024年度东西部消费协作项目农产品上行综合服务中心项目500万元属于政府采购项目，但因该项目由县农业农村局统一进行管理，我单位需将所有款项转移支付至县农业农村局，不在我单位履行政府采购相关手续，因此该项自评得分3分。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额12万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额1738.81万元，1—12月预算执行总体进度为95.36%，其中：预算结余率大于10%的项目共计4个。

1.项目决策。项目决策依据充分，目标设置合理，项目入库时按要求编制绩效申报表，建设计划实施进度基本明确，项目建设符合设计要求和目的，符合实际需要。自评得分12分。

2.项目执行。项目资金列支内容与绩效目标设置一致，资金到位及时，资金支付依据合法，开支标准符合规定。执行过程中不存在投资变更和项目调整情况。项目预算结余率大于10%的项目有4个。该项自评得分10分。

3.目标实现。我局2024年度有常年项目1个，阶段（一次性）项目7个，共计8个项目。完成绩效目标数量指标项目6个，完成率75%，得分3分；已完成预期指标值的数量指标中偏离度在30%以内的项目有5个，得分2.5分；完成绩效目标效益指标的项目有6个，得分2.25分。该项自评得分7.75分。

（三）重点领域绩效分析。本单位2024年度未涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域资金支出。

（四）绩效结果应用情况。我单位将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本单位后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。旺苍县商务和经济合作局2024年度部门整体支出、专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

通过加强预算收支管理，建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2024年度评价得分为93.06分。

（二）存在问题。一是我局存在“钱少事多”的状况，各项事业发展资金欠缺，财政运行难度大，没有更多的财力保障各项事业向更好的方向发展，只能保障运转。二是收支矛盾十分突出，支出缺口过大。随着形势的发展和需要，我局各项事业发展正在起步，工作多、任务重，使财政公用经费支出压力过大，很多时候都不得不压缩办公经费的使用用于支持商贸服务业发展。三是部分项目资金执行进度有待进一步加快。

（三）改进建议。一是增收严支，化解收支困境。按照公共财政的管理要求，以国库集中收付为主要形式，进一步规范财政收支行为，有效控源节流，强化财政支出约束机制，坚持财权与事权相匹配的原则，合理确定的财政收支。二是严格把关，强化预算管理。始终坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的原则，科学编制预算，各部门要细化编制内容，在汇总各部门的预算基础上细化到具体项目和相应的政府收支分类科目。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，适时掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，进一步加快预算执行。三是加强与上级业务部门的工作对接，做好提前准备工作，资金下达后及时开展相关工作，加快执行进度，充分发挥项目资金效应。四是全面加强日常财务支出的管理和监督力度。大力弘扬建设节约型社会和机关的精神，加强人员、水电及公务接待等方面的支出管理，做到不该花的钱坚决不花，切实保证每项资金都能发挥其应有的效果。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

促进消费恢复发展十条措施奖补资金绩效评价

报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。由项目单位（企业）完成相关工作任务后，经市级相关部门审核，报市政府同意，后由市财政下达各县区对应的补助资金，由县区分配至各行业主管部门，再由行业主管部门及时兑付至具体项目单位（企业）。

（二）实施目的及支持方向。商合局促进消费恢复发展十条措施奖补资金预算数为24万元，用于支持企业“进规入库”、支持企业做大做强（限上批零住餐业、规上服务业）。资金下达后，根据资金下达文件对相关企业进行资金奖补。

（三）预算安排及分配管理。该项目资金24万元于2024年4月由县财政下达指标，资金到位及时。用于支持企业“进规入库”、支持企业做大做强（限上批零住餐业、规上服务业）。支付范围、支付标准、支付依据等严格按照协议约定进行，合规合法、与预算相符。

（四）项目绩效目标设置。设置“进规入库”企业补助数量指标、带动旺苍经济发展效益指标、服务对象满意度指标等。

二、评价实施

（一）评价目的。该项目资金预算数为24万元，用于支持企业“进规入库”、支持企业做大做强（限上批零住餐业、规上服务业）。

（二）预设问题及评价重点。该资金用于支持企业“进规入库”、支持企业做大做强（限上批零住餐业、规上服务业）。由项目单位（企业）完成相关工作任务后，经市级相关部门审核，报市政府同意，后由市财政下达各县区对应的补助资金，由县区分配至各行业主管部门，再由行业主管部门及时兑付至具体项目单位（企业）。因此不存在预设问题，实施效果良好。

（三）评价选点。该项目为事后报账项目，实施企业为广元城投集团旺苍建设开发有限公司、旺泰人力资源服务有限公司等15家企业，评价选点为企业实际经营所在地。

（四）评价方法。项目主要由行业主管部门采取实地勘察法的评价方式，结合项目支出事前绩效评价指标体系，对申报内容、实施情况、资金使用、财务管理、社会效益等方面做出评价。

（五）评价组织。评价组人员由业务分管领导和股室工作人员构成，通过实地调研企业，按照已设置的绩效评价指标体系对资金使用情况进行综合评价，确保资金使用合理合规。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序规范。项目规划符合相关关决策部署安排；项目绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化。项目资金属于市级相关政策支持范围；资金投向与项目总体规划相匹配，严格按照文件要求规范使用资金。得分18分。

2.项目管理。项目资金管理办法健全；资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求；按要求开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价。得分18分。

3.项目实施。资金于2024年9月全部拨付至企业账户，预算执行率达100%，资金拨付符合单位内部财务管理制度和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。得分9分。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。得分9分。

（二）专用指标绩效分析。该项目不适用专用指标，未单独设置，不扣分，得分30分。

（三）个性指标绩效分析。该项目不适用个性指标，未单独设置，不扣分，得分16分。

四、评价结论

“促进消费恢复发展十条措施奖补资金”自评得分100分。通过项目实施，为旺苍县经济发展工作提供有力的保障，对社会和谐发展有着良好的促进作用。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

附件2-2

2024年汽车和家电以旧换新中省财政补贴

资金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据《四川省财政厅 四川省商务厅关于预拨2024年度汽车和家电以旧换新补贴资金的通知》（川财建〔2024〕119号）文件精神，经市政府审批同意，下达我局2024年汽车和家电以旧换新中省财政补贴资金40.3万元。

（二）实施目的及支持方向。根据《四川省财政厅 四川省商务厅关于预拨2024年度汽车和家电以旧换新补贴资金的通知》（川财建〔2024〕119号）文件精神，经市政府审批同意，下达我局2024年汽车和家电以旧换新中省财政补贴资金40.3万元。用于对汽车和家电以旧换新进行资金补贴。

（三）预算安排及分配管理。根该项目资金40.3万元于2024年9月由县财政下达指标，资金到位及时。主要用于对我县汽车和家电以旧换新进行资金补贴。

（四）项目绩效目标设置。设置以旧换新数量指标、带动旺苍经济发展效益指标、服务对象满意度指标等。

二、评价实施

（一）评价目的。规范资金使用，进一步发挥专项资金效益，做好旺苍依旧换新工作，带动旺苍经济与社会发展。

（二）预设问题及评价重点。按照已设置的绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。该项目为事后补助项目，由消费者购买相关产品后在系统进行补贴资金申报，待审核通过后由我局进行补贴资金兑付。因此评价选点为旺苍县各销售企业经营所在地。

（四）评价方法。项目主要由行业主管部门采取实地勘察法的评价方式，结合项目支出事前绩效评价指标体系，对申报内容、实施情况、资金使用、财务管理、社会效益等方面做出评价。

（五）评价组织。评价组人员由业务分管领导和股室工作人员构成，通过实地调研企业，按照已设置的绩效评价指标体系对资金使用情况进行综合评价，确保资金使用合理合规。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序规范。项目规划符合省级有关决策部署安排；项目绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化。补助资金属于省、市相关政策支持范围；资金投向与项目总体规划相匹配，严格按照文件要求规范使用资金。得分18分。

2.项目管理。项目资金管理办法健全；资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求；按要求开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价。得分18分。

3.项目实施。该项目属于事后补助类项目，2024年10月前向消费者兑付17.77万元，预算执行率44.09%，因上级政策规定，2024年汽车和家电以旧换新中省财政补贴资金只需兑付2024年8月26日前产生的补贴金额，之后的从商务领域超长期特别国债资金列支，故该项目资金执行率不到100%。资金拨付符合单位内部财务管理制度和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。得分9分。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。得分9分。

（二）专用指标绩效分析。该项目不适用专用指标，未单独设置，不扣分，得分30分。

（三）个性指标绩效分析。该项目不适用个性指标，未单独设置，不扣分，得分16分。

四、评价结论

“2024年汽车和家电以旧换新中省财政补贴资金”自评得分100分。通过项目实施，有效促进消费恢复发展，为旺苍县经济恢复发展提供有力支持。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

附件2-3

2024年东西部消费协作项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。按照旺苍县人民政府关于下达《旺苍县2024年东西部协作项目资金计划的通知》（旺府函〔2024〕58号文件）要求，下达2024年东西部消费协作项目预资金1000万元。

（二）实施目的及支持方向。商合局2024年东西部消费协作项目预算数为1000万元，主要用于组织开展和参加国内外农特产品产销对接、产品宣传及推介、展示展销等市场拓展活动；组织开展电商人才培训；培育农村电商服务体系；在成都开设和培育旺苍特色馆；组织萧旺东西部协作电商直播基地开展电商帮扶等相关活动；对黄洋镇、天星镇农贸市场进行改造提升以及建设农产品上行综合服务中心。相关工作先行开展，待工作完成后按规定进行报账。

（三）预算安排及分配管理。根该项目资金1000万元于2024年6月由县财政下达指标，资金到位及时。主要用于组织开展和参加国内外农特产品产销对接、产品宣传及推介、展示展销等市场拓展活动；组织开展电商人才培训；培育农村电商服务体系；在成都开设和培育旺苍特色馆；组织萧旺东西部协作电商直播基地开展电商帮扶等相关活动；对黄洋镇、天星镇农贸市场进行改造提升以及建设农产品上行综合服务中心。

（四）项目绩效目标设置。设置电商人才培训、电商站点改造等数量指标、时效指标、带动旺苍经济发展效益指标、服务对象满意度指标等。

二、评价实施

（一）评价目的。规范资金使用，进一步发挥专项资金效益，做好东西部消费协作工作，带动旺苍经济与社会发展。

（二）预设问题及评价重点。按照已设置的绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。该项目为事后报账项目，实施企业为四川智汇中天科技有限公司、四川聚兴达建筑工程优秀公司、旺苍县风向文化传媒有限责任公司等，评价选点为企业实际经营所在地。

（四）评价方法。项目主要由行业主管部门采取实地勘察法的评价方式，结合项目支出事前绩效评价指标体系，对申报内容、实施情况、资金使用、财务管理、社会效益等方面做出评价。

（五）评价组织。评价组人员由业务分管领导和股室工作人员构成，通过实地调研企业，按照已设置的绩效评价指标体系对资金使用情况进行综合评价，确保资金使用合理合规。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序规范。项目规划符合旺苍县有关决策部署安排；项目绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化。资金投向与项目总体规划相匹配，严格按照文件要求规范使用资金。得分18分。

2.项目管理。项目资金管理办法健全；资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求；按要求开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价。得分18分。

3.项目实施。该项目属于事后报账类项目，2024年全面完成，预算执行率100%。资金拨付符合单位内部财务管理制度和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。得分9分。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。得分9分。

（二）专用指标绩效分析。该项目不适用专用指标，未单独设置，不扣分，得分30分。

（三）个性指标绩效分析。该项目不适用个性指标，未单独设置，不扣分，得分16分。

四、评价结论

“2024年东西部消费协作项目”自评得分100分。通过项目实施，通过搭建购销对接平台，宣传推介、定向采购、农超对接、商超直销、基地认领订销、设立专柜等方式，鼓励引导社会各界消费县域农特产品。充分利用已在浙开设的农特产品直销中心（店）、直播基地等平台，可缩短供应链和中间商成本，提升县域内电商企业经营、管理能力，推动企业做大做强，带动农副产品销售；有效扩大电商的应用，电商企业和电商致富带头人收购农户初级农产品进行深加工包装出售而获得收益，带动企业发展和实现农户增收。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

附件2-4

商务服务管理工作经费绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。该项目属于财政预算内项目，2024年度年初预算时一并编制并下达指标。

（二）实施目的及支持方向。商合局商务服务管理工作经费预算数为12万元，主要用于牵头组织实施电子商务发展，培育限额以上服务业企业、规模以上工业企业入库，指导服务业、批零住餐统计报表，特色餐饮发展等相关工作。

（三）预算安排及分配管理。该项目资金12万元于2024年初预算时下达，资金到位及时。主要用于牵头组织实施电子商务发展，培育限额以上服务业企业、规模以上工业企业入库，指导服务业、批零住餐统计报表，特色餐饮发展等相关工作。相关费用按规定进行报销。

（四）项目绩效目标设置。设置指导企业报表、组织参加各类展会、培训等数量指标、促进社会发展社会效益指标、服务对象满意度指标等。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目实施，将利于为人民群众营造整洁有序、安全放心的消费购物环境，持续改善民生，为新时代治蜀兴川再上新台阶贡献商务力量。

（二）预设问题及评价重点。按照已设置的绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。该项目为实施地点包括城区及各个乡镇，评价选点为项目实施所在地。

（四）评价方法。项目主要由行业主管部门采取实地勘察法的评价方式，结合项目支出事前绩效评价指标体系，对申报内容、实施情况、资金使用、财务管理、社会效益等方面做出评价。

（五）评价组织。评价组人员由业务分管领导和股室工作人员构成，通过实地调研企业，按照已设置的绩效评价指标体系对资金使用情况进行综合评价，确保资金使用合理合规。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序规范。项目规划符合旺苍县有关决策部署安排；项目绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化。补助资金属于省、市相关政策支持范围；资金投向与项目总体规划相匹配，严格按照文件要求规范使用资金。得分18分。

2.项目管理。项目资金管理办法健全；资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求；按要求开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价。得分18分。

3.项目实施。该项目的实施符合中央、省、市、县对转变经济发展方式、推动经济高质量发展和助力乡村振兴工作的部署、规划，与本单位长期规划目标、年度工作目标相一致。项目的实施将利于为人民群众营造整洁有序、安全放心的消费购物环境，持续改善民生，为新时代治蜀兴川再上新台阶贡献商务力量。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。得分9分。

4.项目结果。该项目进度完成100%，项目资金执行率100%。通过项目实施，将利于为人民群众营造整洁有序、安全放心的消费购物环境，持续改善民生，为新时代治蜀兴川再上新台阶贡献商务力量。得分9分。

（二）专用指标绩效分析。该项目不适用专用指标，未单独设置，不扣分，得分30分。

（三）个性指标绩效分析。该项目不适用个性指标，未单独设置，不扣分，得分16分。

四、评价结论

“商务服务管理工作经费”自评得分100分。通过项目实施，将利于为人民群众营造整洁有序、安全放心的消费购物环境，持续改善民生，为新时代治蜀兴川再上新台阶贡献商务力量。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

附件2-5

2024年商务领域以旧换新超长期特别国债

资金绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据广元市财政局《关于下达2024年商务领域以旧换新超长期特别国债资金的通知》(广财建﹝2024﹞91号)、广元市财政局《关于预拨2024年商务领域第二批超长期特别国债资金的通知》(广财建﹝2024﹞131号)精神，下达2024年商务领域以旧换新超长期特别国债资金资金540万元。

（二）实施目的及支持方向。该项目资金参照《关于进一步支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若干政策措施》（川办发〔2024〕37号）文件，主要用于进一步促进大规模设备更新和消费品以旧换新相关支出。

（三）预算安排及分配管理。根该项目资金540万元于2024年11月底前由县财政下达指标，资金到位及时。主要用于促进大规模设备更新和消费品以旧换新支出。

（四）项目绩效目标设置。设置消费品以旧换新数量指标、、带动旺苍县域经济发展效益指标、服务对象满意度指标等。

二、评价实施

（一）评价目的。规范资金使用，进一步发挥专项资金效益，为旺苍县消费恢复发展提供有力的支撑。

（二）预设问题及评价重点。按照已设置的绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。该项目为事后补助项目，由消费者购买相关产品后在系统进行补贴资金申报，待审核通过后由我局进行补贴资金兑付。因此评价选点为旺苍县各销售企业经营所在地。

（四）评价方法。项目主要由行业主管部门采取实地勘察法的评价方式，结合项目支出事前绩效评价指标体系，对申报内容、实施情况、资金使用、财务管理、社会效益等方面做出评价。

（五）评价组织。评价组人员由业务分管领导和股室工作人员构成，通过实地调研企业，按照已设置的绩效评价指标体系对资金使用情况进行综合评价，确保资金使用合理合规。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序规范。项目规划符合中央、省、市有关决策部署安排；项目绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化。补助资金属于中央、省、市相关政策支持范围；资金投向与项目总体规划相匹配，严格按照文件要求规范使用资金。得分18分。

2.项目管理。项目资金管理办法健全；资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求；按要求开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价。得分18分。

3.项目实施。该项目资金下达后，全部按规定拨付至消费者，预算执行率达100%，资金拨付符合单位内部财务管理制度和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。得分9分。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。得分9分。

（二）专用指标绩效分析。该项目不适用专用指标，未单独设置，不扣分，得分30分。

（三）个性指标绩效分析。该项目不适用个性指标，未单独设置，不扣分，得分16分。

四、评价结论

“2024年商务领域以旧换新超长期特别国债资金”自评得分100分。通过项目实施，直接带动消费者消费热情，对旺苍县消费恢复发展有极大的促进作用，有助于全市经济高质量发展。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表