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2024年度旺苍县教育局部门决算
目录
公开时间：2025年9月25日
第一部分 部门概况...................................1
一、部门职责...................................1
二、机构设置...................................2
第二部分2024年度部门决算情况说明...................................5
一、收入支出决算总体情况说明...................................5
二、收入决算情况说明...................................5
三、支出决算情况说明...................................6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...................................7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...................................7
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...................................11
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...................................11
八、政府性基金预算支出决算情况说明...................................13
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明...................................13
十、 其他重要事项的情况说明...................................13
第三部分 名词解释...................................16
第四部分 附件...................................20
第五部分 附表...................................113
一、收入支出决算总表...................................113
二、收入决算表...................................113
三、支出决算表...................................113
四、财政拨款收入支出决算总表...................................113
五、财政拨款支出决算明细表...................................113
六、一般公共预算财政拨款支出决算表...................................113
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表...................................113
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表...................................113
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表...................................113
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...................................113
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表...................................113
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表...................................113
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表...................................113
第一部分 部门概况
一、部门职责
根据县委编办核定，教育局基本职能职责如下：
1.贯彻执行中央、省、市有关教育工作的方针、政策和法律、法规，提出全县教育发展战略，拟订教育工作的政策性、规范性文件并组织实施。
2.拟订全县教育体制改革政策、教育事业发展规划和年度计划，负责全县各类教育统筹规划和协调管理，负责各类学校教育教学改革和中小学布局结构调整，负责全县教育系统基本信息统计、分析、发布有关工作，负责教育信息化建设工作。
3.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，负责普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。
4.负责全县教育督导工作，负责基础教育发展水平和质量的监测工作。
5.负责以就业为导向的职业教育发展与改革，负责中等职业教育工作。
6.统一管理本部门经费。参与制定教育经费、拨款、基建投资政策和措施；具体组织实施经县财政预算的教育经费计划；会同物价、财政等部门制订教育收费项目及标准；管理国家、省、市对我县教育项目的拨款经费；管理国内外对我县教育的援助资金和贷款。负责教育后勤与产业及农村义务教育学生营养改善计划工作。
7.统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。
8.主管全县教师工作，负责实施教师继续教育和专业技术职务资格评审有关工作，负责教师资格制度的实施和教育系统人才队伍建设，负责学校领导班子建设。
9.负责学校思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全和稳定工作。
10.贯彻执行国家语言文字工作方针政策，拟订语言文字工作中长期规划和工作计划，指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担旺苍县语言文字工作委员会的具体工作。
11.负责全县教育系统对外交流与合作，负责全县出国留学人员和教育系统来旺外籍教师、专家及留学人员有关管理工作。
12.负责普通高校、成人高校、中等专业学校招生考试工作和高等教育自学考试工作。
13.承担县政府公布的有关行政审批事项。
14.负责旺苍县教育工作领导小组秘书组、旺苍县语言文字工作委员会、旺苍县实施农村义务教育学生营养改善计划领导小组、旺苍县大学中专招生委员会办公室、旺苍县高等教育自学考试委员会办公室的日常工作。
15.完成县委和县政府交办的其他任务。
二、机构设置
旺苍县教育局下属二级预算单位76个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位74个。
纳入旺苍县教育局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
|
序号 |
单位名称 |
序号 |
单位名称 |
|
1 |
旺苍县教育局（本级） |
40 |
旺苍县木门镇农建小学校 |
|
2 |
旺苍县白水镇中心小学校 |
41 |
旺苍县双河初级中学校 |
|
3 |
四川省旺苍白水初级中学校 |
42 |
旺苍县双汇镇中心小学校 |
|
4 |
旺苍县白水镇麻英小学校 |
43 |
旺苍县正源乡中心小学校 |
|
5 |
旺苍县燕子乡中心小学校 |
44 |
旺苍县高阳镇中心小学校 |
|
6 |
旺苍县白水镇枣林小学校 |
45 |
四川省旺苍国华初级中学校 |
|
7 |
旺苍县白水镇河边小学校 |
46 |
旺苍县国华镇中心小学校 |
|
8 |
旺苍县白水镇陈家岭小学校 |
47 |
旺苍县天星镇福庆小学校 |
|
9 |
旺苍县嘉川镇中心小学校 |
48 |
旺苍县盐河镇中心小学校 |
|
10 |
四川省旺苍嘉川初级中学校 |
49 |
旺苍县盐河镇万家小学校 |
|
11 |
旺苍县张华镇中心小学校 |
50 |
旺苍县天星镇中心小学校 |
|
12 |
旺苍县嘉川镇尚武镇小学校 |
51 |
旺苍英萃初级中学校 |
|
13 |
旺苍县张华镇柳溪乡小学校 |
52 |
旺苍县英萃镇中心小学校 |
|
14 |
旺苍县七一中学 |
53 |
旺苍县米仓山镇中心小学校 |
|
15 |
旺苍县佰章小学校 |
54 |
旺苍县檬子乡中心小学校 |
|
16 |
旺苍县黄洋镇中心小学校 |
55 |
四川省旺苍中学 |
|
17 |
旺苍县龙凤镇中心小学校 |
56 |
四川省广元市旺苍县东城中学 |
|
18 |
旺苍县东河镇第一幼儿园 |
57 |
四川省广元市旺苍县教育考试中心 |
|
19 |
旺苍县东河镇第二幼儿园 |
58 |
旺苍县赵家坝小学校 |
|
20 |
旺苍县教师培训中心 |
59 |
四川省旺苍县电化教育馆 |
|
21 |
四川省旺苍职业中学 |
60 |
旺苍县教育工会委员会 |
|
22 |
旺苍县东河小学 |
61 |
旺苍县普济镇代池坝小学校 |
|
23 |
旺苍县实验小学 |
62 |
旺苍县嘉川镇唐家河小学校 |
|
24 |
旺苍县普济镇中心小学校 |
63 |
旺苍县石桥小学 |
|
25 |
旺苍县普济中学校 |
64 |
旺苍县特殊教育学校 |
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26 |
旺苍县三江镇中心小学校 |
65 |
旺苍县青少年校外活动中心 |
|
27 |
旺苍县三江镇初级中学校 |
66 |
旺苍县清江幼儿园 |
|
28 |
旺苍县大两镇中心小学校 |
67 |
旺苍县紫荆幼儿园 |
|
29 |
旺苍县大两镇万山小学校 |
68 |
旺苍县石桥幼儿园 |
|
30 |
旺苍县大德镇金溪小学校 |
69 |
旺苍县佰章幼儿园 |
|
31 |
旺苍县大德镇中心小学校 |
70 |
旺苍县嘉川镇中心幼儿园 |
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32 |
四川省旺苍县五权初级中学校 |
71 |
旺苍县白水镇中心幼儿园 |
|
33 |
旺苍县朗诗五权希望小学校 |
72 |
旺苍县国华镇中心幼儿园 |
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34 |
旺苍县水磨镇大河小学校 |
73 |
旺苍县三江镇中心幼儿园 |
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35 |
旺苍县水磨镇中心小学校 |
74 |
旺苍县木门镇中心幼儿园 |
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36 |
四川省旺苍东凡初级中学校 |
75 |
旺苍县普济镇中心幼儿园 |
|
37 |
旺苍县木门镇中心小学校 |
76 |
旺苍县张华镇中心幼儿园 |
|
38 |
旺苍县九龙镇中心小学校 |
77 |
旺苍县新教育实验推进发展中心 |
|
39 |
旺苍县木门镇化龙小学校 |
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|
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为90533.65万元。与2023年度相比，收、支总计各减少6352.75万元，下降6.56%。主要变动原因是本年度项目资金减少。
收、支决算总计变动情况图
2024年度本年收入合计90533.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入77941.07万元，占86.09%；政府性基金预算财政拨款收入5720.63万元，占6.32%；事业收入1168.85万元，占1.29%；其他收入4491.10万元，占4.96%；年初结转和结余1212.00万元，占1.34%。
收入决算结构图（单位：万元）
2024年度本年支出合计90533.65万元，其中：基本支出71807.44万元，占79.32%；项目支出18325.00万元，占20.24%；结余分配74.45万元，占0.08%；年末结转和结余326.75万元，占0.36%。
支出决算结构图
2024年度财政拨款收、支总计均为84873.70万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少5423.67万元，减少6.01%。主要变动原因是本年项目资金减少。
财政拨款收、支决算总计变动情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出79153.07万元，占本年支出合计的87.43%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少8608.61万元，下降9.81%。主要变动原因是项目资金减少。
一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出79153.07万元，主要用于以下方面:教育支出61061.38万元，占77.14%；社会保障和就业支出11015.50万元，占13.92%；卫生健康支出2464.43万元，占3.11%；住房保障支出4611.76万元，占5.83%。
一般公共预算财政拨款支出决算结构
2024年度一般公共预算支出决算数为79153.07万元，完成预算100%。其中：
1.教育支出教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为210.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.教育支出教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为3.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.教育支出教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为672.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为4396.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为27962.73万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为14065.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）:支出决算为8452.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为458.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育支出（项）:
支出决算为2991.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）:
支出决算为440.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）:支出决算为815.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为592.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为64.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:支出决算为4,387.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为6268.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
16.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为294.77万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.57万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。
18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为2453.86万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。
19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4611.76万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出66805.18万元，其中：
人员经费60745.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费6059.48万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为79.07万元，完成预算100%，较上年度增加1.6万元，增长2.07%，增长是因本年度调整了东城中学等几个单位的“三公”经费，决算数与预算数持平。
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算79.07万元。
“三公”经费财政拨款支出结构
1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算，因公出国（境）支出决算较2023年无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,年初未安排预算。公务用车购置及运行维护费支出决算较2023年度无变化。
其中：公务用车购置支出0万元。年初未安排预算。截至2024年12月31日，单位无公务用车。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出79.07万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加 1.60 万元，增长2.07%。主要原因是本年度调整了东城中学等几个单位的“三公”经费。其中：
国内公务接待支出79.07万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1413批次，14200人次（不包括陪同人员），共计支出79.07万元，具体内容包括：接待第五届教育发展论坛总论坛参会领导、2024年学校食堂食品安全管理工作暨心理健康教师培训工作参会领导以及各种检查等需要进行接待的公务活动1413批次，共计支出79.07万元。
外事接待支出0万元。
2024年度政府性基金预算财政拨款支出5720.63万元。完成预算100%。政府性基金预算拨款支出比2023年增加3184.94万元，比去年增加125.60%。主要原因是财政安排了债券资金及清偿债务专项资金。
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
2024年度，旺苍县教育局机关运行经费支出35.58万元，比2023年度增加0.15万元，增长0.4%，主要原因是增加了教育宣传的印刷费。
2024年度，旺苍县教育系统政府采购支出总额4858.49万元，其中：政府采购货物支出445.98万元、政府采购工程支出4260万元、政府采购服务支出152.51万元。主要用于改善各类学校办学条件。授予中小企业合同金额660万元，占政府采购支出总额的13.6%，其中：授予小微企业合同金额250.45万元，占政府采购支出总额的5.15%。
截至2024年12月31日，旺苍县教育系统共有车辆0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对义务教育阶段贫困学生生活补助等12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取10个项目开展绩效监控。
组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成旺苍县教育部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、义务教育阶段贫困学生生活补助等专项预算项目绩效自评报告，其中，旺苍县教育部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为94分.
绩效自评综述：严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，支出部分按时间进度执行，资金无挪用，顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。总体绩效自评得分94分。义务教育阶段贫困学生生活补助专项预算项目绩效自评得分为95分，绩效自评综述：根据上级政策和年度下达的指标，旺苍县按时按量完成义务教育阶段学生生活补助金发放工作，保障惠民资金用在刀刃上，不因家庭贫困而辍学，财政政策支出绩效评价结论为优秀。绩效自评报告详见附件。
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如高中阶段学校收取的住宿费等。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是课后延时服务收入及利息收入等。
4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
7.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指用于行政单位正常运行的基本支出。
8.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指我局直属事业单位的日常运行支出。
9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。
10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。
11.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。
12.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。
13.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指职业教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的项目支出。
14.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指特殊教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。
17.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指老师进修学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。
15.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映教育费附加、地方教育附加安排的其他专项支出。
16.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。
17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。
18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
19.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
25. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
26.其他支出：指部门除上述支出以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
附件1
旺苍县教育局2024年度部门预算绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
根据县委编制核准，我局内设机构九个：办公室、教育工委办公室（审计监督办公室）、政策法规股、教育股（旺苍县语言文字工作委员会办公室）、人事股、计划财务股（学生资助管理办公室、基本项目建设办公室）、学校安全与后勤管理股（旺苍县中小学生营养办公室）、教育督导室、社会力量办学管理股。下属二级预算单位76个,其中公务员管理机构2个，直属事业单位5个，其他事业单位（中小学、幼儿园）69个。
（二）机构职能。
根据县委编办核定，旺苍县教育局基本职能职责如下：
1.贯彻执行中央、省、市有关教育工作的方针、政策和法律、法规，提出全县教育发展战略，拟订教育工作的政策性、规范性文件并组织实施。
2.拟订全县教育体制改革政策、教育事业发展规划和年度计划，负责全县各类教育统筹规划和协调管理，负责各类学校教育教学改革和中小学布局结构调整，负责全县教育系统基本信息统计、分析、发布有关工作，负责教育信息化建设工作。
3.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，负责普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。
4.负责全县教育督导工作，负责基础教育发展水平和质量的监测工作。
5.负责以就业为导向的职业教育发展与改革，负责中等职业教育工作。
6.统一管理本部门经费。参与制定教育经费、拨款、基建投资政策和措施；具体组织实施经县财政预算的教育经费计划；会同物价、财政等部门制订教育收费项目及标准；管理国家、省、市对我县教育项目的拨款经费；管理国内外对我县教育的援助资金和贷款。负责教育后勤与产业及农村义务教育学生营养改善计划工作。
7.统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。
8.主管全县教师工作，负责实施教师继续教育和专业技术职务资格评审有关工作，负责教师资格制度的实施和教育系统人才队伍建设，负责学校领导班子建设。
9.负责学校思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全和稳定工作。
10.贯彻执行国家语言文字工作方针政策，拟订语言文字工作中长期规划和工作计划，指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担旺苍县语言文字工作委员会的具体工作。
11.负责全县教育系统对外交流与合作，负责全县出国留学人员和教育系统来旺外籍教师、专家及留学人员有关管理工作。
12.负责普通高校、成人高校、中等专业学校招生考试工作和高等教育自学考试工作。
13.承担县政府公布的有关行政审批事项。
14.负责旺苍县教育工作领导小组秘书组、旺苍县语言文字工作委员会、旺苍县实施农村义务教育学生营养改善计划领导小组、旺苍县大学中专招生委员会办公室、旺苍县高等教育自学考试委员会办公室的日常工作。
15.完成县委和县政府交办的其他任务。
（三）人员概况。
截至2024年末，总编制3658名，其中行政编制19名，机关工勤编制2 名，事业编制3637名（其中：参照公务员法管理的事业编制 0 名）。在职人员总数3471人，其中：公务员16人，机关工勤人员1人，事业人员3454人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人，特岗教师129人），离退休人员2249人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。
旺苍县教育系统2024年年初预算61071.66万元，年终决算收入90533.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入77941.07万元，占86.09%；政府性基金预算财政拨款收入5720.63万元，占6.32%；事业收入1168.85万元，占1.29%；其他收入4491.1万元，占4.96%，上年结转1212万元，占1.34%。
（二）支出情况。
旺苍县教育系统2024年年初预算支出61071.66万元，年终决算支出合计90132.44万元，其中：基本支出71807.44万元，占79.67%；项目支出18325万元，占20.33%。
（三）结余分配和结转结余情况。
旺苍县教育系统2024年决算结余分配74.45万元，结转结余326.75万元。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
（1）党建领航，教育发展方向明。开展宣讲各级全会精神80余场次，覆盖人数4000余人。局党组理论学习中心组学习7次、专题研讨4次。按期换届党组织23个，接收预备党员17名，预备党员按期转正26名。党员教育培训3000余人次，开展志愿服务等活动80余场次，累计参与人数达700余人。开展思政课教师专题培训和研学10次。召开意识形态工作专题会议2次、研判会4次。新建立校级党支部3个，党支部升格建立党总支2个；学校书记、校长分设7所，其余学校书记、校长均为“一肩挑”，各校党组织均配备有专职副书记。召开教育系统警示教育大会5次、局党组书记讲党课1次，集中警示案例学习2次，党风廉政建设专题会议4次，开展个别谈话4次，集中谈话3次，季度末分析总结会4次、党风廉政建设工作情况分析研判4次。完成实验小学等12所学校审计工作。广元市创建第十一批民族团结进步示范市东河小学获先进集体，东河小学党支部副书记获先进个人荣誉称号。教育系统1人参加广元市第三届基层理论宣讲大赛获得三等奖。
（2）质量提升，教育成果显著。2024年高考本科上线率78.84%，较去年增长1.64%，实现连续六年正增长！连续六年荣获全市基础教育质量考核一等奖！中职高考再创佳绩，本科上线52人，较去年增长12人，增长率30%。成功创建广元市儿童友好学校5所、广元市五星级幼儿园3所、四星级幼儿园2所。积极推动七一中学等2所学校创建四川省义务教育优质发展共同体领航学校，高阳小学等5所学校创建广元市乡村温馨校园。成功举办广元市第三届“体育复健进校园”校际运动会。3月11日，在2023年四川省义务教育质量监测结果解读暨结果运用指导活动会议上作交流发言。
（3）资源整合，教育布局更优化。全年储备项目19个，计划总投资39.2亿元。已完成全社会固定资产投资5394万元，已完成项目入库1547万元。积极向上争取资金14888万元，占全年目标任务的107%。全年招商引资实际到位市外资金13810万元，占全年目标任务的108%。2024年撤销河边小学、陈家岭小学、双河汶水教学点和东河镇南阳基点校4个教学点，将尚武中心小学校由九年一贯制学校调整为小学。全年累计投入资金8500万余元，对东河一园等16所学校进行改扩建；新建嘉川西河幼儿园和普济幼儿园已竣工投用，新增各级各类学位850个。凤凰幼儿园建设项目正在进行项目前期工作。职业中学产教融合实训培训基地建设项目预计2025年6月全面竣工投用。
（4）队伍建设，师资力量增强。采取公开考核招聘、人才回引等多形式招聘教师156名。举办第五届教育管理干部“大比武”活动，12名优秀选手纳入教育管理干部后备人才库，其中6名优秀选手被选用到管理岗位。持续开展书记、校园长“八个一”活动，全县201名校级干部深入教学一线上课、听课、评课；举办第五届旺苍县教育发展论坛，83名书记、校园长登台交流。深化东西部教育协作人才交流，萧山区6名教师来旺支教，选派4名教师分别到萧山、资阳挂职锻炼、跟岗学习。落实“五级”教师培训，开展培训110余次，参培教师9400余人次。组织2119名义务教育阶段教师新课标学习培训与检测。全年累计获省级等次奖758人次，市级等次奖848人次，县级1724人次。
（5）安全保障，教育环境稳定。全面整治学校“校园餐”，召开专题会议10余次，印发《旺苍县教育系统“校园餐”突出问题专项整治工作方案》《学校食品安全法律法规及政策文件汇编》等文件，建立健全“校园餐”工作监管信息系统，推进大宗食材主管部门统一招标采购，变分散采购为集中采购，倒逼权力运行制度化、规范化、透明化。全面整改学校食堂资金管理等4个方面18个风险点位产生的问题病根。召开校园安全专题会议专题培训4次。开展消防、食品、交通、安全生产、森林防灭火等安全宣传月系列活动，常态化发布防溺水安全提示。持续开展森林防灭火“六个一”宣传教育活动，着力整治校园周边环境，组建“护学岗”队伍。在校园餐整治中，我县“从严从实规范学校食材采购”经验被省教育厅在全省推广。
2.预算管理。
（1）预算编制质量。根据上年部门决算情况，在年初编制2024年预算时，严格按财政要求和相关规定以及所属二级预算单位的实际情况，及时编制了部门及各单位的预算，做到编制完整、科学，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。
（2）单位收入统筹。根据财政预算口径，单位预算外收入在年初未纳入预算，各单位在预算执行过程中，产生的各项资金的追加、预算外的各项收入均按财政要求及相关规定管理，在决算时根据实际发生情况一并纳入。
（3）支出执行进度。2024年1-6月预算执行达到预算的56.7%，2024年1-10月预算执行达到预算的71.1%。
（4）预算年终结余。2024年决算结余分配74.45万元，结转结余326.75万元。
（5）严格一般性支出。严格执行厉行节约相关规定，严格控制“三公”经费、会议费、培训费、差旅费、课题经费、办公设备购置和信息网络及软件的支出，不办节办展。
3.财务管理。
根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础规范》、《事业单位财务规则》、《中小学校财务制度》（2022年修订）和国家有关法律制度及政策规定，结合我县实际，修订了《旺苍县学校财务管理规定》，进一步规范了学校的财务行为，加强了对学校经济活动的财务控制和监督管理，防范财务风险，提高资金使用效益，促进教育事业健康发展。
我县教育系统自2001年起实行会计集中核算，成立了教育核算中心，下设十个核算分中心，教育局机关及下属二级预算单位设有专门的出纳，严格执行不相容岗位分离。财务部门岗位设置符合相关财务管理制度要求。在教育核算中心监管下，各单位资金使用规范，符合相关财务管理制度的规定。
4.资产管理。
严格按相关规定管理各类资产，保证资产的安全、完整，尽可能盘活长期闲置资产，使资产的利用效率最优。人均资产逐年增加。
5.采购管理。
严格执行政府采购管理制度和办法，该纳入政府采购坚决纳入政府采购，并在采购过程中注重支持中小型企业的发展。2024年部门决算中政府采购支出4858.49万元，其中政府采购货物支出445.98万元、政府采购工程支出4260万元、政府采购服务支出152.51万元，政府采购授予中小企业合同金额660.4万元。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数13个，包括义务教育阶段贫困学生生活补助、农村义务教育学生营养改善计划、学前教育公用经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金、普通高中助学金、贫困高中生免学费、原建档立卡中高职专科及本科生补助、学前教育“三儿”资助、省属高校毕业生基层就业学校奖补、支持普通高中改善办学条件资金、中职职业教育奖补资金、中职三年级生活补助、农村校舍安全保障资金等，涉及预算总金额8797.71万元，1—12月预算执行总体进度为100 %。
1.项目决策。我局的各个项目，大多属于常年项目，在实施这些项目前，召开局务会和党组会，根据上级文件精神，结合我县实际情况，对这些项目的实施方案、相应的资金管理办法和相关目标的设置等进行明细，分工、责任明确，再从一体化平台项目库中给相关单位授权、登记入库，符合相关程序。
2.项目执行。所有的项目资金安排和使用都符合上级文件精神，在个别学生变动引起资金的增减或其他特殊情况下需要对资金进行调整时，都会按照有关制度执行，确保项目资金的安全，各个项目执行顺利，合法合规，符合上级文件精神。
3.目标实现。目标完成情况良好，绩效目标不存在偏离，实现效果好，顺利完成了各项目标，达到了预期目的。
（三）绩效结果应用情况。
在预算项目实施过程中及通过预算项目绩效评价发现的问题，我局及时采取应对措施，对在预算项目执行过程中出现问题的实施单位进行约谈，及时纠正，从而保证项目实施的顺利推进。每年初的预算项目绩效目标编制情况和年终的预算项目绩效目标完成情况都按相关规定进行了公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，支出部分按时间进度执行，资金无挪用，顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。总体绩效自评得分94分。
（二）存在问题。
1、存在预算项目绩效编制未完全按财政相关要求编制，主要是三级指标的设置不够准确。
2、资金支付不及时，预算执行力度不够。
3、绩效目标管理需进一步加强，绩效目标评价结果运用效果不理想。
（三）改进建议。
1、加强学习，提高认识。在编制预算项目绩效时要严格按财政相关要求编制，合理设置相关指标，在执行过程中，严格按预算执行，年终绩效评价也必须按财政要求进行预算项目绩效自评。
2、加强项目实施管理，积极协调相关部门，有效推进项目实施进度的同时，及时支付资金。
3、适时开展目标绩效监控，对出现偏离的现象及时预警，及时纠正。加强项目实施进度跟踪，确保项目绩效目标完成，及时开展项目绩效评价，将绩效目标评价结果有效应用到对各单位的年度考核中及次年的预算中去。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082122T000006074245-高中助学金 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
该项目用于高中家庭困难贫困学生资助 |
普通高中国家助学金2000元/年，分三档按学期发放，2024年度支付12.84万普通高中助学金补助。帮助家庭经济困难学生顺利完成学业，促进教育公平，具有重大意义。 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
严格执行资助相关制度规定，落实国家资助政策，并做好档案资料的收集整理。切实保障贫困学生应助尽助。 |
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
12.84 |
12.84 |
100.00% |
10 |
10 |
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
12.84 |
12.84 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
数量指标 |
涉及学校所数 |
＝ |
1 |
所 |
1 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
经济效益指标 |
减轻受益学生家庭负担 |
定性 |
减少 |
|
减少 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
帮扶对象满意度指标 |
受益对象满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
年资助金额 |
＝ |
12.84 |
万元 |
12.84 |
20 |
20 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
严肃财政纪律，落实好资助政策，保证资助资金安全，及时下达资金，督促学校按时落实资助资金 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：胡兴菊 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082122T000007129270-免作业本费 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
2024年政府采购项目预采购免作业本项目，为保证每个孩子平等接受义务教育，健全“两免一补”，义务教育学校学生全覆盖。 |
为保证每个孩子平等接受义务教育，健全“两免一补”免除义教学校学生作业本费，减轻学生家庭负担，初中40元/年，小学30元/年，进一步保障了义教学校公用经费。 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
由教育局统一集中采购，免费提供给义务教育学生使用。 |
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
84.49 |
84.49 |
100.00% |
10 |
10 |
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
84.49 |
84.49 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
数量指标 |
涉及义务学校 |
≥ |
65 |
所 |
65 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
学生家庭经济负担 |
定性 |
有效降低 |
|
有效降低 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
学生家长满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
采购作业本金额 |
= |
84.49 |
万元 |
84.49 |
20 |
20 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
全面免除义教学校学生作业本费，实现真正意义上的保障每个孩子平等接收义务教育的权利，激励学生成才，意义远大。 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：周小渊 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082123T000008976807-普通高中国家助学金（县级配套） |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
贯彻落实科学发展观、构建社会主义和谐社会，实施科教兴国和人才强国战略，优化教育结构，加快普及高中阶段教育，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业，促进教育公平，具有重大意义。 |
普通高中国家助学金2000元/年，分三档按学期发放，2023年度支付1.12万普通高中助学金补助。帮助家庭经济困难学生顺利完成学业，促进教育公平，具有重大意义。 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
严格执行资助相关制度规定，落实国家资助政策，并做好档案资料的收集整理。切实保障贫困学生应助尽助。 |
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
120.00 |
1.12 |
1.12 |
100.00% |
10 |
10 |
|
|||
|
其中：财政资金 |
120.00 |
1.12 |
1.12 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
数量指标 |
1涉及高中 |
= |
1 |
所 |
1 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
学生家庭经济负担 |
定性 |
有效降低 |
|
有效降低 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
学生家长满意度 |
≥ |
95 |
% |
95% |
10 |
10 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
补助金额 |
= |
1.12 |
万元 |
1.12 |
20 |
20 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
严肃财政纪律，落实好资助政策，保证资助资金安全，及时下达资金，督促学校按时落实资助资金 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：胡兴菊 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082123T000009203602-高中免学费上级 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
帮助普通高中家庭经济困难学生解决学习、生活问题。 |
帮助普通高中家庭经济困难学生解决学习、生活问题。2024年度发放2.38万元，减轻了贫困学生家庭负担，促进了教育公平发展 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
资助流程是第一步学生申请，第二步困难学生认定，第三步是学校审核，第四步公示，第五步汇总上报发放。 |
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
2.38 |
2.38 |
100.00% |
10 |
10 |
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
2.38 |
2.38 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
时效指标 |
时间 |
≥ |
1 |
年 |
1 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
学生家庭经济负担 |
定性 |
有效降低 |
|
有效降低 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
项目成本 |
≥ |
2.38 |
万元 |
2.38 |
20 |
20 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
提高贫困家庭经济收入，确保建档立卡贫困学生受助，助力家庭脱贫。建档立卡从根本上保障了扶贫工作的深入发展，保障了贫困人民的正常生活，同时也是扶持贫困户子女的学习，成长，保障人民的生活水平，也是我国全面建设小康社会的一个方面。 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：胡兴菊 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082123T000009203610-高中助学金上级 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
贯彻落实科学发展观、构建社会主义和谐社会，实施科教兴国和人才强国战略，优化教育结构，加快普及高中阶段教育，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业，促进教育公平，具有重大意义。 |
普通高中国家助学金2000元/年，分三档按学期发放，2024年度支付0.04万普通高中助学金补助。帮助家庭经济困难学生顺利完成学业，促进教育公平，具有重大意义。 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
|
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
0.04 |
0.04 |
100.00% |
10 |
|
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
0.04 |
0.04 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
时效指标 |
时间 |
≥ |
1 |
年 |
1 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
学生家庭经济负担 |
定性 |
有效降低 |
|
有效降低 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
高中助学金成本 |
≥ |
0.04 |
万元 |
万元 |
20 |
20 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
严肃财政纪律，落实好资助政策，保证资助资金安全，及时下达资金，督促学校按时落实资助资金 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：胡兴菊 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082123T000009203651-寄宿生生活补助上级 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
根据上级文件要求，严格执行文件精神，寄宿生生活补助帮助义务教育阶段家庭经济困难寄宿生解决生活困难问题。 |
根据上级文件要求，严格执行文件精神，寄宿生生活补助帮助义务教育阶段家庭经济困难寄宿生解决生活困难问题。2024年度支付4.45万元，预算执行完成率100%。 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
|
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
4.45 |
4.45 |
100.00% |
10 |
10 |
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
4.45 |
4.45 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
时效指标 |
完成时间 |
≥ |
1 |
年 |
1 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
学生家庭经济负担 |
定性 |
有效降低 |
|
有效降低 |
20 |
20 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
寄宿生补助金额 |
= |
1.97 |
万元 |
1.97万元 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
学生满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
及时拨付资金，有利于义务教育阶段困难寄宿生的改善生活条件。通过1.97万资金补助，减少了家庭经济困难学生的开支，有效保障了受资助学生的基本生活费用，提高了政策知晓度，让家长和学生95%以上满意，促进了旺苍县教育公平与发展。 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：胡兴菊 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082123T000009203680-义务教育营养改善计划上级 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
为深入推进农村义务教育学校学生营养改善计划，加强政策宣传，落实政策执行，保障农村孩子健康茁长成长。 |
执行落实营养餐改善计划各项方针政策，做好营养餐安全管理，保障资金，推动资金支付力度。2024年完成625.78万元支付，杜绝因学致贫，因学返贫。 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
按程序完成申报，促进项目经费运转，检查验收项目资料，督促项目实施情况。按程序完成申报，促进项目经费运转，检查验收项目资料，督促项目实施情况。 |
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
625.78 |
625.78 |
100.00% |
10 |
10 |
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
625.78 |
625.78 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
数量指标 |
涉及义务学校 |
≥ |
65 |
所 |
65所 |
40 |
40 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
营养餐计划金额 |
= |
625.78 |
万元 |
625.78万元 |
20 |
20 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
学生家庭经济负担 |
定性 |
有效降低 |
|
有效降低 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
学生家长满意度 |
≥ |
95 |
% |
95% |
10 |
10 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
针对项目，制定了管理制度和措施，规范资金管理，按照财务制度拨付，各校实行专账核算。 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：周小渊 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082124T000010498406-国家助学贷款风险补偿金 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
为更好开展国家助学贷款风险补偿金工作，成立了分管领导和业务部门的工作小组，为帮困育人体系重要组成部分，体现人文关怀，激励学生勤奋刻苦，积极进取，支持学生顺利完成学业，保证“不让一个学生因贫困而影响学业” |
为帮困育人体系重要组成部分，体现人文关怀，激励学生勤奋刻苦，积极进取，支持学生顺利完成学业，保证“不让一个学生因贫困而影响学业”，完成预算支出16.44万元。 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
|
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
16.44 |
16.44 |
100.00% |
10 |
|
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
16.44 |
16.44 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
时效指标 |
执行年度 |
≥ |
1 |
年 |
1 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
学生家庭经济负担 |
定性 |
有效减轻 |
|
有效减轻 |
20 |
20 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
项目金额 |
= |
16.44 |
万元 |
16.44万元 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
学生家长满意度 |
≥ |
95 |
% |
95% |
10 |
10 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
强化政策，规范业务，完成助学贷款工作，走访了解，办理贷款学生及家长反应较好，对家庭帮助较大。 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：胡兴菊 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082124T000011445291-建档立卡中高职、专、本补助 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
坚持扶贫开发和农村最低生活保障制度有效衔接，规模控制、分级负责、精准识别、动态管理的原则，对每个贫困户建档立卡，确保补助到位。 |
建档立卡中职补助1000元/年，本专科4000元/年。2024年度支付23.6万元，顺利完成对建档立卡困难家庭学生的补助，帮助了无数家庭孩子接收成长教育。 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
根据学生家庭的经济情况，政府将符合条件的家庭列为建档立卡贫困户，这种来自建档立卡贫困户的学生可以享受一些来自国家的补助。 |
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
145.00 |
145.00 |
23.60 |
16.28% |
10 |
9 |
按照实际申请情况，完成23.6万元极为此项目目标。 |
|||
|
其中：财政资金 |
145.00 |
145.00 |
23.60 |
16.28% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
时效指标 |
执行年度 |
≥ |
1 |
年 |
1 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
学生家庭经济负担 |
定性 |
有效降低 |
|
有效降低 |
20 |
20 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
补助金额 |
= |
23.6 |
万元 |
23.6 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
社会满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
|
|
合计 |
100 |
99 |
|
|||||||
|
评价结论 |
提高贫困家庭经济收入，确保建档立卡贫困学生受助，助力家庭脱贫。建档立卡从根本上保障了扶贫工作的深入发展，保障了贫困人民的正常生活，同时也是扶持贫困户子女的学习，成长，保障人民的生活水平，也是我国全面建设小康社会的一个方面。 |
|||||||||
|
存在问题 |
指标化解 |
|||||||||
|
改进措施 |
加强沟通，化解资金 |
|||||||||
|
项目负责人：胡兴菊 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082124T000011973691-教育招生考试资金 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
教育招生考试，创新人才培养，推进教育现代化。 |
统筹安排，加强管理，促进教育系统课招生考试工作有序开展，完成专项经费支出40万元。 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
科学规划，提升教育硬实力；凝聚文化，提升教育软实力；夯实制度建设，构建师生、学校教育共发展。 |
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
40.00 |
40.00 |
100.00% |
10 |
10 |
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
40.00 |
40.00 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
时效指标 |
执行年度 |
≥ |
1 |
年 |
1 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
招生考试县级影响覆盖度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
考生及家长对考试工作满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
|
|
成本指标 |
社会成本指标 |
招生考试对县教育发展影响 |
≥ |
1 |
年 |
20 |
20 |
20 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
结合加强预算管理，提高资金使用，促进人才流动。 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：侯万明 |
财务负责人：蔡登鹏 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082124T000011978660-教科文一次性项目 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
教科文一次性项目 |
解决旺苍县教育信息化二期建设尾款 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
2024年争取教科文一次性项目103.57万元，分四次支付完成。 |
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
103.57 |
103.57 |
100.00% |
10 |
10 |
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
103.57 |
103.57 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
时效指标 |
项目开展时效 |
≥ |
1 |
次 |
|
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
社会效益指标 |
项目覆盖面 |
≥ |
85 |
% |
|
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
满意度指标 |
项目开展满意度 |
≥ |
95 |
% |
|
10 |
10 |
|
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
项目预计资金 |
≤ |
1000 |
万元 |
|
20 |
20 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
顺利完成，解决尾款支付 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：安勇 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2024年度） |
||||||||||
|
项目名称 |
51082125T000012295507-省属高校毕业生基层就业学费奖补 |
|||||||||
|
主管部门 |
旺苍县教育局部门 |
实施单位 （盖章） |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
|||||||
|
省属高校毕业生基层就业学费奖补为引导和鼓励高校毕业生到我省艰苦边远地区及边境县基层单位就业，对符合政策条件的高校应届毕业生实行学费补偿或国家助学贷款代偿 |
对到我县基层单位就业，获得学费补偿和国家助学贷款代偿资格的高校毕业生，采取一次性补偿代偿方式发放 |
|||||||||
|
2.项目实施内容及过程概述 |
2024年四川省属高校毕业生艰苦边远地区基层就业学费奖补初审，筛选符合申请条件，将初审通过名单公示于后， 请广大群众监督，实施公示。 |
|||||||||
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
||
|
总额 |
0.00 |
15.18 |
15.18 |
100.00% |
10 |
10 |
|
|||
|
其中：财政资金 |
0.00 |
15.18 |
15.18 |
100.00% |
/ |
/ |
||||
|
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
||||
|
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
||||
|
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
|
产出指标 |
时效指标 |
执行时间 |
≥ |
1 |
年 |
1 |
40 |
40 |
|
|
|
效益指标 |
可持续发展指标 |
减轻负担，促进毕业生发展 |
定性 |
是 |
|
是 |
20 |
20 |
|
|
|
满意度指标 |
帮扶对象满意度指标 |
受益人满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
|
|
成本指标 |
社会成本指标 |
省属高校毕业生基层就业学费奖补金额 |
= |
15.18 |
万 |
15.18 |
20 |
20 |
|
|
|
合计 |
100 |
100 |
|
|||||||
|
评价结论 |
加强宣传，吸引人才，为旺苍县建设添砖加瓦。 |
|||||||||
|
存在问题 |
无 |
|||||||||
|
改进措施 |
无 |
|||||||||
|
项目负责人：曾凤贤 |
财务负责人：崔蓉 |
|||||||||
附件2
旺苍县教育局支持普通高中改善办学条件资金预算绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。随着教育改革的深入推进和社会对高质量教育需求的不断增长，部分普通高中在基础设施、教学设备、校园环境等方面存在明显短板，难以满足新高考改革和学生全面发展的需求。为推动普通高中教育优质发展，依据国家及地方关于加强普通高中建设的相关政策文件，设立支持普通高中改善办学条件资金项目。项目主要内容包括改造教学楼、实验室、图书馆等教学用房，购置教学仪器设备、图书资料，改善校园信息化设施，优化校园环境等。主管部门负责统筹规划资金使用，监督项目实施进度和质量，保障项目顺利推进。
（二）实施目的及支持方向。制定了专门的资金管理办法，明确资金使用范围和审批流程。项目实施目的是全面改善普通高中办学条件，提升学校教育教学硬件水平，为学生提供良好的学习环境，促进普通高中教育高质量发展。
（三）预算安排及分配管理。项目总预算201万元，资金分配遵循“公平公正、突出重点、兼顾需求”原则，优先向办学条件薄弱、学生人数较多且对改善需求迫切的学校倾斜，同时综合考虑各学校的发展规划和实际需求。
（四）项目绩效目标设置。项目整体绩效目标为显著提升普通高中办学条件，增强学校教育教学实力，满足学生多样化学习需求。
二、评价实施
（一）评价目的。
通过项目绩效自评，全面评估支持普通高中改善办学条件资金的使用效果，检查项目是否达到预期目标，查找资金使用和项目实施过程中存在的问题，总结经验教训，为后续资金分配和项目决策提供科学依据，提高资金使用效率，推动普通高中教育持续健康发展。
（二）预设问题及评价重点。
预设问题包括资金是否专款专用、项目是否按时完成、设施设备是否满足教学需求、校园环境改善是否达到预期效果等。评价重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果，依据绩效评价指标体系进行综合评价和判断。
（三）评价选点。
本次绩效自评选取了东城中学点位进行实地踏勘。
（四）评价方法。
采用多种评价方法相结合。运用实地勘察法查看教学用房改造、设备安装使用、校园环境优化等情况；通过问卷调查法收集师生对办学条件改善的满意度；使用座谈调研法与教育部门、学校负责人交流资金使用和项目管理情况；借助案卷研究法审核资金使用凭证、项目建设资料等。
（五）评价组织。
评价组由教育部门相关人员、财务专家、教育装备专家、建筑工程专家组成。教育部门人员负责协调沟通，提供项目相关资料；财务专家审核资金使用规范性；教育装备专家评估教学设备的适用性和先进性；建筑工程专家检查教学设施建设质量和安全性。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
项目决策：决策程序规范，立项前对各普通高中办学条件进行了全面调研和评估，资金投向精准合理，此项得分较高。
项目管理：制度办法较为完善，资金分配和使用管理严格，但在部分项目的进度跟踪和质量监管方面存在不足，例如个别学校设备采购合同签订不及时，影响设备到位时间；部分教学用房改造项目在施工过程中质量监督不够严格。
项目实施：预算执行整体情况良好，但部分地区因招标流程繁琐、供应商供货延迟等原因，导致项目进度滞后，影响资金拨付进度；资金使用方面，大部分资金做到专款专用，但存在少量设备采购成本偏高的情况。
项目结果：部分目标完成情况较好，如教学用房改造面积达到预期，但在教学设备使用效果和校园信息化建设成效方面，未完全达到预期目标，存在部分设备使用率不高、信息化教学资源开发不足等问题。
（二）专用指标绩效分析。
支持普通高中改善办学条件资金属于基础设施建设和教育资源配置类。从教学设施建设来看，新建和改造的教学用房基本满足教学需求，但部分学校存在功能布局不合理的问题；教学设备购置方面，设备的先进性和适用性总体较好，但部分实验设备配套耗材供应不及时，影响实验教学开展；校园信息化建设中，网络覆盖和硬件设施基本到位，但软件应用和教师信息化教学能力有待提升；校园环境优化方面，校园绿化、美化效果明显，但部分学校在校园文化氛围营造上还需加强。
四、评价结论
经综合评价，项目在改善普通高中教学设施、优化校园环境等方面取得了一定成效，为学校教育教学活动的开展提供了更好的硬件支持。但在项目管理、资金使用效益、教学设备和信息化应用等方面还存在不足，需进一步改进和完善。
五、存在主要问题
1、项目管理不够精细，部分学校在设备采购、工程建设过程中，存在流程不规范、进度把控不严的问题，导致项目延期，影响资金使用效率。
2、资金使用效益有待提高，部分设备采购缺乏科学论证，存在重复购置、适用性不强等问题；同时，部分学校对资金使用的精细化管理不足，导致成本偏高。
3、教学设备和信息化资源应用不足，教师对新设备、新技术的使用能力和积极性不高，缺乏有效的培训和激励机制，使得设备和资源未能充分发挥作用。
4、校园文化建设与办学条件改善融合不够，部分学校过于注重硬件设施建设，忽视了校园文化内涵的提升，未能形成良好的育人氛围。
六、改进建议
1、加强项目精细化管理：建立项目管理台账，明确各环节责任人和时间节点，加强对项目进度和质量的跟踪监督。规范设备采购和工程建设流程，加强对学校相关人员的培训，提高项目管理能力。
2、提高资金使用效益：完善设备采购论证机制，组织专家对学校设备采购计划进行评估，确保设备采购的科学性和适用性。加强资金使用监管，严格审核各项支出，杜绝浪费和不合理开支。
3、促进教学设备和信息化资源有效应用：制定教师设备使用和信息化教学培训计划，定期开展培训活动，提高教师操作技能和信息化教学水平。建立激励机制，对积极应用设备和信息化资源开展教学的教师给予奖励，激发教师的积极性和创造性。
4、推动校园文化与办学条件协同发展：引导学校在改善办学条件的同时，注重校园文化建设，将校园文化元素融入教学设施和校园环境设计中。鼓励学校开展丰富多彩的校园文化活动，营造良好的育人氛围，实现硬件设施与软件文化的有机结合。
附件1：
专项预算绩效自评打分表
|
绩效评价指标 |
指标解释 |
评分方法 |
评分说明 |
自评得分 |
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标 |
||||
|
通用指标 |
项目决策 |
决策程序 |
6 |
项目决策程序是否严密 |
缺（错）项 |
项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 |
6 |
|
规划论证 |
6 |
项目规划论证是否符合中省市县要求，项目绩效目标设置是否科学合理 |
缺（错）项 |
1.项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
资金投向 |
6 |
项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 |
缺（错）项 |
属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
项目管理 |
制度办法 |
2 |
项目制度办法是否体系健全、要素完备 |
是否评分法 |
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 |
2 |
|
|
分配管理 |
10 |
项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 |
缺（错）项 |
1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 |
10 |
||
|
绩效监管 |
6 |
管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展 |
缺（错）项 |
项目是否按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得6分。 |
6 |
||
|
项目实施 |
预算执行 |
6 |
项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 |
6 |
|
|
资金使用 |
3 |
资金使用拨付、项目实施是否符合规定 |
缺（错）项 |
项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 |
3 |
||
|
通用指标 |
项目结果 |
目标完成 |
6 |
项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 |
比率分值法 |
该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 |
6 |
|
完成时效 |
3 |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 |
3 |
||
|
|
民生保障 |
区域均衡性 |
10 |
项目资金分配体现的均衡公平情况 |
分级评分法 |
按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 |
10 |
|
对象精准性 |
10 |
资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 |
10 |
||
|
标准合理性 |
5 |
资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 |
5 |
||
|
群众满意度 |
5 |
资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意值和获得感。 |
4 |
||
旺苍县教育局特殊教育补助资金预算绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。从党的十八大报告提出“支持特殊教育”到党的十九大报告提出“办好特殊教育”，再到党的二十大报告提出“特殊教育普惠发展”，特殊教育在国家事业发展中的位置愈加凸显，为补齐特殊教育资源短板，满足家长对普惠发展特殊教育的需求，设立特殊教育补助资金项目。主要内容包括校舍新建及维修改造，教育教学设施设备提档升级，补充特殊教育专用教育教学器材，采购康复设备器等，开展特殊教育教师培训，中重度特殊学生送教上门、随班就读等，主管部门负责统筹规划县域内特殊教育发展规划，对资金使用进行监管，推动特殊教育政策落地实施。
（二）实施目的及支持方向。制定了专门的特殊教育发展资金管理办法，明确资金使用规范。项目实施目的是扩大特殊教育资源供给，提升特殊教育办学硬件条件，提高特殊教育办学质量，保证适龄特殊儿童享受义务教育权力，促进特殊教育公平优质发展。资金主要支持方向为校舍建设、设备购置、师资培训等。
（三）预算安排及分配管理。项目总预算118万元，资金分配遵循“保基本、补短板、提质量”原则，优先向特殊教育学校、县特殊教育资源中心、特殊教育资源教室建设倾斜，同时考虑各地区在特殊学生送随班就读、送教上门等方面的差异。
（四）项目绩效目标设置。项目整体绩效目标改善特殊教育学校的教学和生活环境，为学生提供更好的学习条件。对教师给予补贴，鼓励教师积极开展随班就读、送教上门活动，确保特殊学生能够接受教育。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评，全面了解特殊教育补助资金使用效果，发现资金使用和项目实施过程中存在的问题，总结经验，为后续资金分配和项目实施提供参考，提高资金使用效益，推动特殊教育更好发展。
（二）预设问题及评价重点。预设问题包括资金是否按规定使用、项目是否达到预期效果、特殊教育发展是否切实改善等。评价重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果，按照绩效评价指标体系进行综合评价和判断。
（三）评价选点。本次绩效自评选择旺苍县特殊教育学校点位并实地踏勘。
（四）评价方法。采用多种评价方法，通过实地勘察法查看特殊教育学校舍建设和设备购置情况；运用问卷调查法收集学生家长和教师对项目实施效果的反馈；使用座谈调研法与教育部门、特殊教育学校负责人交流资金使用和项目管理情况；结合案卷研究法审核资金使用凭证、项目建设资料等。
（五）评价组织。评价组由教育部门相关人员、财务专家、特殊教育领域专家组成。教育部门人员负责协调沟通，提供项目相关资料；财务专家审核资金使用规范性；特殊教育领域专家评估项目实施效果和教育质量提升情况。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。决策程序符合规定，立项前进行了充分的调研和论证，资金投向精准聚焦特殊教育发展的关键领域，此项得分较高。
2.项目管理。制度办法较为完善，对资金分配和使用管理严格，但在绩效监管方面存特殊教育学校项目建设绩效目标完成情况跟踪不及时的问题。
3.项目实施。预算执行总体顺利，但个别项目因工程进度延迟导致资金拨付滞后；资金使用方面，大部分资金专款专用，存在设备采购进度缓慢的情况。
4.项目结果。部分目标完成情况良好，如项目建设量达到预期，但在完成时效上，个别项目存在延期交付使用的现象。
（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
民生保障类。从区域均衡性看，资金分配向特殊教育学校和特殊教育资源教室倾斜，一定程度上改善了区域特殊教育资源不均衡的状况；对象精准性方面，资金支持对象明确，有效覆盖了县域特殊教育群体；标准合理性上，设备采购、教师培训等标准符合实际需求；群众满意度调查显示，家长和教师对特殊教育学校办学条件改善和教师素质提升较为满意，但仍有提升空间。
（三）个性指标绩效分析。大部分家长对特殊教育学校硬件设施改善、教师教学能力提升表示认可，综合满意度较高，部分项目达到目标，获得满分。但也有部分家长反映存在课程设置不合理、家校沟通不足等问题，影响了整体满意度，导致在此指标上扣分，后续需加强特殊教育学校教育教学管理和家校共育工作。
四、评价结论
特殊教育补助经费专项预算项目绩效自评结果为优秀。各项目建设严格按照审批流程逐级审批报备，规范资金使用流程，严格执行专款专用的要求，从学校实际情况出发结合当前学生教育教学需要及特殊教育资源中心发展要求，加快项目建设速度，最大限度发挥项目绩效效能，不断提升特殊教育办学条，让特殊学生接受更优质的教育。
五、存在主要问题
经综合评价，本次学前教育发展资金项目绩效自评总分为98 分。项目在扩大普惠特殊教育资源、改善特殊教育办学条件、提升教师专业水平等方面取得了一定成效，但在项目推进时效和绩效监管等方面还存在不足。一是部分项目建设进度缓慢，导致资金拨付延迟，影响资金使用效益。二是绩效监管机制不够完善，对绩效目标完成情况的跟踪和督促力度不足。三是个别项目设备采购流程繁琐，影响设备及时投入使用。
六、改进建议
1.针对项目建设进度缓慢问题：建立项目进度跟踪台账，定期检查项目进展情况，对进度滞后项目进行重点督导，协调解决项目建设过程中遇到的问题，加快项目建设进度，确保资金及时拨付和使用。
2.针对绩效监管机制不完善问题：完善绩效评价指标体系，加强对特殊教育学校项目建设绩效目标完成情况的动态监测，定期开展绩效评估，将评估结果与资金分配挂钩，强化绩效监管的约束力。
3.针对设备采购流程繁琐问题：简化设备采购审批流程，建立标准化采购清单，明确采购时间节点，提高设备采购效率，确保设备及时到位并投入使用。
附件1：专项预算绩效自评打分表
|
绩效评价指标 |
指标解释 |
评分方法 |
评分说明 |
自评得分 |
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标 |
||||
|
通用指标 |
项目决策 |
决策程序 |
6 |
项目决策程序是否严密 |
缺（错）项 |
项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 |
6 |
|
规划论证 |
6 |
项目规划论证是否符合中省市县要求，项目绩效目标设置是否科学合理 |
缺（错）项 |
1.项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
资金投向 |
6 |
项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 |
缺（错）项 |
属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
项目管理 |
制度办法 |
2 |
项目制度办法是否体系健全、要素完备 |
是否评分法 |
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 |
2 |
|
|
分配管理 |
10 |
项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 |
缺（错）项 |
1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 |
10 |
||
|
绩效监管 |
6 |
管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展 |
缺（错）项 |
项目是否按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得6分。 |
6 |
||
|
项目实施 |
预算执行 |
6 |
项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 |
6 |
|
|
资金使用 |
3 |
资金使用拨付、项目实施是否符合规定 |
缺（错）项 |
项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 |
3 |
||
|
通用指标 |
项目结果 |
目标完成 |
6 |
项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 |
比率分值法 |
该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 |
6 |
|
完成时效 |
3 |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 |
3 |
||
|
|
民生保障 |
区域均衡性 |
10 |
项目资金分配体现的均衡公平情况 |
分级评分法 |
按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 |
10 |
|
对象精准性 |
10 |
资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 |
10 |
||
|
标准合理性 |
5 |
资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 |
5 |
||
|
群众满意度 |
5 |
资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意值和获得感。 |
4 |
||
|
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
||||||||
|
项目名称 |
特殊教育补助资金 |
|||||||
|
预算单位 |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目类型 |
民生保障 |
|||||||
|
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
特殊教育补助资金 |
||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
旺教函〔2025〕2号 |
|||||||
|
绩效分配方式 |
￡因素法 |
￡项目法 |
￡据实据效 |
￡因素法与项目法相结合 |
||||
|
立项依据 |
旺教函〔2025〕2号 |
|||||||
|
使用范围 |
旺苍县特殊教育学校 |
|||||||
|
申报（补助）条件 |
学校办学条件改善，教学社会设备采购，教师培训等 |
|||||||
|
项目起止年限 |
2024-2025 |
|||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
118 |
||||||
|
其中：财政拨款 |
118 |
|||||||
|
其他资金 |
|
|||||||
|
总体目标 |
年度目标 |
|||||||
|
改善特殊教育学校的教学和生活环境，为学生提供更好的学习条件。对送教教师给予补贴，鼓励教师积极开展送教服务，确保特殊学生能够接受教育。 |
||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
建设特殊教育学校面积 |
1800 |
1800 |
平方米 |
10% |
10 |
|
|
建设特殊教育学校数 |
1 |
1 |
所 |
5% |
5 |
|||
|
适龄残疾儿童义务教育入学率 |
≥90 |
98 |
% |
15% |
15 |
|||
|
质量指标 |
建设资源教师验收达标率 |
100 |
100 |
% |
10% |
10 |
||
|
建设特殊教育资源中心验收达标率 |
100 |
100 |
% |
10% |
10 |
|||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
特殊教育资源 |
持续扩大 |
持续扩大 |
|
10% |
9 |
|
|
受益学生人数 |
294 |
294 |
人 |
10% |
10 |
|||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
学校和教师满意度 |
≥90 |
95 |
% |
5% |
10 |
|
|
家长和学生满意度 |
≥90 |
95 |
% |
5% |
9 |
|||
旺苍县教育局农村校舍安全保障资金预算绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。校舍安全关乎师生生命安全与教育教学秩序稳定。随着时间推移，部分校舍出现建筑老化、抗震性能不足等问题，加之自然灾害威胁，校舍安全隐患凸显。为消除安全隐患，保障师生在校安全，依据国家《中小学校舍安全工程实施方案》等政策文件，设立校舍安全保障资金项目。项目主要内容包括对存在安全隐患的校舍进行抗震加固、维修改造，拆除重建D级危房等。主管部门负责统筹规划资金使用、监督项目实施，协调各方力量推进校舍安全工程建设 。
（二）实施目的及支持方向。制定了专门的校舍安全保障资金管理办法，明确资金使用规范。项目实施目的是全面消除义务教育阶段学校校舍安全隐患，提高校舍综合防灾能力，为师生创造安全的学习和工作环境。
（三）预算安排及分配管理。项目总预算1043万元，资金分配遵循“优先保障安全隐患突出、学生人数多的学校”原则，同时考虑各地区校舍安全状况、经济发展水平差异。
（四）项目绩效目标设置。项目整体绩效目标为显著降低校舍安全隐患，提升校舍安全水平。具体绩效目标细化到每个项目，例如某学校校舍抗震加固项目，明确规定加固面积、抗震设防等级、完成时间等。项目定期开展自评工作，及时掌握项目进度和资金使用效益。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评，全面评估校舍安全保障资金使用效果，检查项目是否达到预期目标，查找资金使用和项目实施过程中存在的问题，总结经验教训，为后续资金分配和项目决策提供依据，确保资金高效利用，持续提升校舍安全水平。
（二）预设问题及评价重点。预设问题包括资金是否按规定用于校舍安全工程、项目是否按时完成、工程质量是否达标、是否建立长效管理机制等。评价重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果，依据绩效评价指标体系进行综合评价和判断。
（三）评价选点。本次绩效自评选取了七一中学和白水中学2个点位进行实地踏勘，涉及资金金额占比54%，满足不少于该项资金金额20%且不少于2个点位的要求。
（四）评价方法。采用多种评价方法。运用实地勘察法检查校舍加固、维修、重建工程质量及进度；通过问卷调查法收集师生、家长对校舍安全状况的反馈；使用座谈调研法与教育部门、学校负责人交流资金使用和项目管理情况；借助案卷研究法审核资金使用凭证、工程建设资料等。
（五）评价组织。评价组由教育部门相关人员、建筑工程专家、财务专家组成。教育部门人员负责协调沟通，提供项目相关资料；建筑工程专家评估工程质量和技术标准执行情况；财务专家审核资金使用规范性。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策：决策程序符合规定，立项前对校舍安全隐患进行了全面排查和评估，资金投向精准聚焦安全隐患突出的校舍，此项得分较高。
2.项目管理：制度办法较为完善，资金分配和使用管理严格，但部分地区存在项目监管不到位的情况，如工程监理人员履职不充分，对施工细节把控不严。
3.项目实施：预算执行总体顺利，但个别地区因施工材料供应短缺、天气影响等因素，导致项目进度延迟，资金拨付滞后；资金使用方面，大部分资金专款专用，但存在部分工程结算审核不严格的问题。
4.项目结果：部分目标完成情况良好，如危房拆除重建任务按时完成，但在部分校舍维修改造项目中，因前期勘察不细致，导致改造后仍存在一些小问题，影响整体效果。
（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
校舍安全保障资金属于基础设施建设类。对于在建项目，从工程进度看，多数项目按计划推进，但少数项目因上述因素进度滞后；资金拨付方面，基本能按工程进度及时拨付，但存在个别延迟现象。对于建成项目，在项目验收环节，大部分工程通过验收，但部分项目存在验收资料不完整的问题；功能实现上，校舍安全性能得到提升，但部分设施的实用性还需进一步优化；后续管护方面，部分学校建立了管护制度，但执行力度不够，设施维护不及时。
四、评价结论
经综合评价。项目在消除校舍安全隐患、提升校舍安全水平方面取得了一定成效，多数危房得到拆除重建，大量校舍完成加固和维修改造。但在项目管理、工程质量把控、后续管护等方面还存在不足，部分项目进度滞后、工程质量存在瑕疵、长效管理机制不完善，需进一步改进。
五、存在主要问题
1.项目监管力度不足，部分地区工程监理工作不到位，对施工过程中的质量和安全问题未能及时发现和纠正，导致一些工程出现质量瑕疵。
2.项目推进受外部因素影响较大，施工材料供应不稳定、恶劣天气等因素导致部分项目进度延迟，影响资金使用效率和校舍安全保障及时性。
3.工程结算审核不严格，存在部分费用核算不准确、虚报工程量等问题，造成资金浪费和使用不规范。
4.校舍后续管护机制不完善，部分学校虽然建立了管护制度，但缺乏专业人员和资金支持，设施维护不及时，影响校舍使用寿命和安全性能。
六、改进建议
1.强化项目监管：加强工程监理队伍建设，提高监理人员专业素质和责任意识，严格落实监理责任制。建立项目质量和安全巡查机制，定期对项目进行检查，对发现的问题及时督促整改，确保工程质量和安全。
2.优化项目推进机制：建立施工材料供应预警机制，提前与供应商签订供货协议，保障材料稳定供应。合理安排施工时间，制定应对恶劣天气的应急预案，减少外部因素对项目进度的影响，确保项目按时完成。
3.严格工程结算审核：完善工程结算审核制度，加强对工程费用核算、工程量计算等环节的审核，引入第三方审计机构进行专业审计，确保资金使用合理合规，避免浪费和虚报。
4.完善后续管护机制：设立校舍管护专项资金，用于设施设备维护和更新。加强学校管护人员培训，提高其专业技能。建立校舍安全定期检查制度，及时发现和处理安全隐患，确保校舍长期安全稳定运行。
专项预算绩效自评打分表
|
绩效评价指标 |
指标解释 |
评分方法 |
评分说明 |
自评得分 |
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标 |
||||
|
通用指标 |
项目决策 |
决策程序 |
6 |
项目决策程序是否严密 |
缺（错）项 |
项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 |
6 |
|
规划论证 |
6 |
项目规划论证是否符合中省市县要求，项目绩效目标设置是否科学合理 |
缺（错）项 |
1.项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
资金投向 |
6 |
项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 |
缺（错）项 |
属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
项目管理 |
制度办法 |
2 |
项目制度办法是否体系健全、要素完备 |
是否评分法 |
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 |
2 |
|
|
分配管理 |
10 |
项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 |
缺（错）项 |
1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 |
10 |
||
|
绩效监管 |
6 |
管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展 |
缺（错）项 |
项目是否按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得6分。 |
6 |
||
|
项目实施 |
预算执行 |
6 |
项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 |
6 |
|
|
资金使用 |
3 |
资金使用拨付、项目实施是否符合规定 |
缺（错）项 |
项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 |
3 |
||
|
通用指标 |
项目结果 |
目标完成 |
6 |
项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 |
比率分值法 |
该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 |
6 |
|
完成时效 |
3 |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 |
3 |
||
|
|
民生保障 |
区域均衡性 |
10 |
项目资金分配体现的均衡公平情况 |
分级评分法 |
按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 |
10 |
|
对象精准性 |
10 |
资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 |
10 |
||
|
标准合理性 |
5 |
资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 |
5 |
||
|
群众满意度 |
5 |
资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意值和获得感。 |
4 |
||
|
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
||||||||
|
项目名称 |
校舍安全保障资金 |
|||||||
|
预算单位 |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目类型 |
基础建设 |
|||||||
|
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
|
||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
校舍安全保障资金管理办法 |
|||||||
|
绩效分配方式 |
￡因素法 |
￡项目法 |
￡据实据效 |
￡因素法与项目法相结合 |
||||
|
立项依据 |
旺教函〔2025〕2号 |
|||||||
|
使用范围 |
义务教育学校 |
|||||||
|
申报（补助）条件 |
学校办学条件改善 |
|||||||
|
项目起止年限 |
2024-2025 |
|||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
1043 |
||||||
|
其中：财政拨款 |
1043 |
|||||||
|
其他资金 |
|
|||||||
|
总体目标 |
年度目标 |
|||||||
|
改善学校的教学和生活环境，为学生提供更好的学习条件。 |
||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
维修学校面积 |
≥ |
11800 |
平方米 |
|
11800 |
|
|
维修学校数 |
≥ |
1 |
所 |
|
1 |
|||
|
质量指标 |
改造验收达标率 |
= |
100 |
% |
|
100 |
||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
受益学生人数 |
≥ |
294 |
人 |
|
294 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
学校和教师满意度 |
≥ |
90 |
% |
|
95 |
|
|
家长和学生满意度 |
≥ |
90 |
% |
|
95 |
|||
旺苍县教育局支持学前教育发展资金专项预算绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。随着社会对学前教育重视程度不断提高，为补齐学前教育资源短板，满足家长对优质普惠学前教育的需求，设立学前教育发展资金项目。主要内容包括支持新建、改扩建公办幼儿园，改善幼儿园办园条件，补充幼儿园玩教具、图书等设备，以及开展幼儿教师培训等。主管部门负责统筹规划学前教育发展，对资金使用进行监管，推动学前教育政策落地实施。
（二）实施目的及支持方向。制定了专门的学前教育发展资金管理办法，明确资金使用规范。项目实施目的是扩大普惠性学前教育资源供给，提升幼儿园保教质量，促进学前教育公平优质发展。资金主要支持方向为园舍建设、设备购置、师资培训等。
（三）预算安排及分配管理。项目总预算1791万元，资金分配遵循“保基本、补短板、提质量”原则，优先向学前教育资源短缺、办园条件薄弱的地区倾斜，同时考虑各地区在幼儿园数量、在园幼儿人数等方面的差异。
（四）项目绩效目标设置。项目整体绩效目标为提高普惠性幼儿园覆盖率，提升幼儿教师专业水平，改善幼儿园办园条件。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评，全面了解学前教育发展资金使用效果，发现资金使用和项目实施过程中存在的问题，总结经验，为后续资金分配和项目实施提供参考，提高资金使用效益，推动学前教育更好发展。
（二）预设问题及评价重点。预设问题包括资金是否按规定使用、项目是否达到预期效果、幼儿园办园条件是否切实改善等。评价重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果，按照绩效评价指标体系进行综合评价和判断。
（三）评价选点。本次绩效自评选取了东河一园、清江幼儿园、白水幼儿园和石桥幼儿园4个点位进行实地踏勘，涉及资金金额占比22%，满足不少于该项资金金额20%且不少于2个点位的要求。
（四）评价方法。采用多种评价方法，通过实地勘察法查看幼儿园园舍建设和设备购置情况；运用问卷调查法收集幼儿家长和教师对项目实施效果的反馈；使用座谈调研法与教育部门、幼儿园负责人交流资金使用和项目管理情况；结合案卷研究法审核资金使用凭证、项目建设资料等。
（五）评价组织。评价组由教育部门相关人员、财务专家、学前教育领域专家组成。教育部门人员负责协调沟通，提供项目相关资料；财务专家审核资金使用规范性；学前教育领域专家评估项目实施效果和教育质量提升情况。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。决策程序符合规定，立项前进行了充分的调研和论证，资金投向精准聚焦学前教育发展的关键领域，此项得分较高。
2.项目管理。制度办法较为完善，对资金分配和使用管理严格，但在绩效监管方面存在部分幼儿园绩效目标完成情况跟踪不及时的问题。
3.项目实施。预算执行总体顺利，但个别地区因工程进度延迟导致资金拨付滞后；资金使用方面，大部分资金专款专用，少数幼儿园存在设备采购进度缓慢的情况。
4.项目结果。部分目标完成情况良好，如新建幼儿园数量达到预期，但在完成时效上，个别项目存在延期交付使用的现象。
（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
民生保障类。从区域均衡性看，资金分配向农村和偏远地区倾斜，一定程度上改善了区域学前教育资源不均衡的状况；对象精准性方面，资金支持对象明确，有效覆盖了需要扶持的幼儿园；标准合理性上，设备采购、教师培训等标准符合实际需求；群众满意度调查显示，家长和教师对幼儿园办园条件改善和教师素质提升较为满意，但仍有提升空间。
四、评价结论
项目在扩大普惠性学前教育资源、改善幼儿园办园条件、提升教师专业水平等方面取得了一定成效，但在项目推进时效和绩效监管等方面还存在不足。
五、存在主要问题
项目在扩大普惠性学前教育资源、改善幼儿园办园条件、提升教师专业水平等方面取得了一定成效，但在项目推进时效和绩效监管等方面还存在不足。一是部分项目建设进度缓慢，导致资金拨付延迟，影响资金使用效益。二是绩效监管机制不够完善，对幼儿园绩效目标完成情况的跟踪和督促力度不足。三是个别幼儿园设备采购流程繁琐，影响设备及时投入使用。
六、改进建议
1.针对项目建设进度缓慢问题：建立项目进度跟踪台账，定期检查项目进展情况，对进度滞后项目进行重点督导，协调解决项目建设过程中遇到的问题，加快项目建设进度，确保资金及时拨付和使用。
2.针对绩效监管机制不完善问题：完善绩效评价指标体系，加强对幼儿园绩效目标完成情况的动态监测，定期开展绩效评估，将评估结果与资金分配挂钩，强化绩效监管的约束力。
3.针对设备采购流程繁琐问题：简化设备采购审批流程，建立标准化采购清单，明确采购时间节点，提高设备采购效率，确保设备及时到位并投入使用。
专项预算绩效自评打分表
|
绩效评价指标 |
指标解释 |
评分方法 |
评分说明 |
自评得分 |
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标 |
||||
|
通用指标 |
项目决策 |
决策程序 |
6 |
项目决策程序是否严密 |
缺（错）项 |
项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 |
6 |
|
规划论证 |
6 |
项目规划论证是否符合中省市县要求，项目绩效目标设置是否科学合理 |
缺（错）项 |
1.项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
资金投向 |
6 |
项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 |
缺（错）项 |
属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
项目管理 |
制度办法 |
2 |
项目制度办法是否体系健全、要素完备 |
是否评分法 |
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 |
2 |
|
|
分配管理 |
10 |
项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 |
缺（错）项 |
1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 |
10 |
||
|
绩效监管 |
6 |
管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展 |
缺（错）项 |
项目是否按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得6分。 |
6 |
||
|
项目实施 |
预算执行 |
6 |
项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 |
6 |
|
|
资金使用 |
3 |
资金使用拨付、项目实施是否符合规定 |
缺（错）项 |
项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 |
3 |
||
|
通用指标 |
项目结果 |
目标完成 |
6 |
项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 |
比率分值法 |
该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 |
6 |
|
完成时效 |
3 |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 |
3 |
||
|
|
民生保障 |
区域均衡性 |
10 |
项目资金分配体现的均衡公平情况 |
分级评分法 |
按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 |
10 |
|
对象精准性 |
10 |
资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 |
10 |
||
|
标准合理性 |
5 |
资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 |
5 |
||
|
群众满意度 |
5 |
资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意值和获得感。 |
4 |
||
|
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
||||||||
|
项目名称 |
支持学前教育发展资金 |
|||||||
|
预算单位 |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目类型 |
民生保障 |
|||||||
|
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
|
||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
|
|||||||
|
绩效分配方式 |
￡因素法 |
￡项目法 |
￡据实据效 |
￡因素法与项目法相结合 |
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|
立项依据 |
|
|||||||
|
使用范围 |
|
|||||||
|
申报（补助）条件 |
|
|||||||
|
项目起止年限 |
2024-2025 |
|||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
1791 |
||||||
|
其中：财政拨款 |
1791 |
|||||||
|
其他资金 |
|
|||||||
|
总体目标 |
年度目标 |
|||||||
|
确保新建及改扩建按质按量完成，为师生提供良好的学习生活环境。帮助家庭经济困难幼儿入园，促进教育公平。 |
||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指 标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
建设公办幼儿园数量（所） |
2 |
|
所 |
10 |
2 |
|
|
建设公办幼儿园面积 |
8000 |
|
平方米 |
|
8000 |
|||
|
质量指标 |
幼儿园建设项目竣工验收合格率（%） |
100 |
|
% |
|
100 |
||
|
设备采购调试后验收合格率（%） |
100 |
|
% |
|
100 |
|||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
积极引导地方扩大普惠性学前教育资源 |
持续扩大 |
|
|
|
持续扩大 |
|
|
改善学前教育办学条件受益学生数 |
2600 |
|
人 |
|
2600 |
|||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
幼儿家长满意度（%） |
≥90% |
|
% |
|
≥95% |
|
旺苍县教育局义务教育薄弱环节改善与能力提升资金专项预算绩效自评报告范本
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。随着我国义务教育的普及和发展，部分地区尤其是农村、偏远地区及薄弱学校，在基础设施、教学设备、师资力量等方面仍存在明显短板，难以满足学生高质量学习需求。为推进义务教育均衡发展，缩小城乡、区域、校际差距，依据国家关于加强义务教育薄弱环节建设的相关政策，设立义务教育薄弱环节改善与能力提升资金项目。该项目主要内容涵盖改善学校基本办学条件，如修缮校舍、更新课桌椅、配备教学仪器设备；加强信息化建设，建设多媒体教室、完善校园网络；提升教师专业能力，开展教师培训等。主管部门负责统筹规划项目实施，监督资金使用，确保各项任务落实到位。
（二）实施目的及支持方向。制定了严格的资金管理办法，规范资金使用流程。项目实施目的是切实改善义务教育薄弱学校的办学条件，提升教育教学质量，保障学生享有公平而有质量的教育。
（三）预算安排及分配管理。项目总预算816万元，资金分配遵循“保基本、补短板、促公平”原则，优先向办学条件薄弱、学生数量较多的地区和学校倾斜，同时综合考虑各地区人口规模、学校数量等因素。
（四）项目绩效目标设置。项目整体绩效目标为显著改善义务教育薄弱学校办学条件，提高教育教学质量，增强教师专业素养。
二、评价实施
（一）评价目的。通过项目绩效自评，全面评估义务教育薄弱环节改善与能力提升资金的使用效果，查找项目实施过程中存在的问题，总结经验教训，为后续资金分配和项目决策提供科学依据，提高资金使用效率，推动义务教育均衡优质发展。
（二）预设问题及评价重点。预设问题包括资金是否专款专用、项目是否按时完成、学校办学条件是否真正改善、教师培训效果是否显著等。评价重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果，依据绩效评价指标体系进行综合评价和判断。
（三）评价选点。本次绩效自评选取了东凡中学和实验小学2个点位进行实地踏勘，涉及资金金额占比34%，满足不少于该项资金金额20%且不少于2个点位的要求。
（四）评价方法。采用多种评价方法相结合。运用实地勘察法查看学校校舍修缮、设备安装使用情况；通过问卷调查法收集师生、家长对项目实施效果的反馈；使用座谈调研法与教育部门、学校负责人交流项目管理和资金使用情况；借助案卷研究法审核资金使用凭证、项目建设资料等。
（五）评价组织。评价组由教育部门相关人员、财务专家、教育领域专家组成。教育部门人员负责协调沟通，提供项目相关资料；财务专家审核资金使用规范性；教育领域专家评估项目实施效果和教育质量提升情况。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。决策程序符合规定，立项前进行了充分的调研和论证，资金投向精准聚焦学前教育发展的关键领域，此项得分较高。
2.项目管理。制度办法较为完善，对资金分配和使用管理严格，但在绩效监管方面存在部分幼儿园绩效目标完成情况跟踪不及时的问题。
3.项目实施。预算执行总体顺利，但个别地区因工程进度延迟导致资金拨付滞后；资金使用方面，大部分资金专款专用，少数幼儿园存在设备采购进度缓慢的情况。
4.项目结果。部分目标完成情况较好，如校舍修缮数量达到预期，但在教师培训效果和教学质量提升方面，未完全达到预期目标，存在部分教师培训后教学方法改进不明显的问题。
（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。
民生保障类。从区域均衡性看，资金分配向农村和偏远地区倾斜，一定程度上缩小了城乡学校办学条件差距；对象精准性方面，资金精准投入到薄弱学校，有效解决了学校的实际困难；标准合理性上，设备采购、校舍修缮等标准符合学校实际需求；群众满意度调查显示，师生和家长对学校硬件设施改善较为满意，但对教育教学质量提升的满意度还有待提高。
四、评价结论
经综合评价，项目在改善学校办学条件、推进义务教育均衡发展方面取得了一定成效，如校舍修缮、设备配备等工作顺利开展，部分学校面貌焕然一新。但在项目实施进度、资金使用效益、教师培训效果和教育教学质量提升等方面还存在不足，需进一步改进和完善。
五、存在主要问题
部分项目推进缓慢，受工程招标、设备采购周期长等因素影响，未能按时完成建设任务，导致资金闲置或拨付延迟。资金使用效益有待提高，存在设备采购价格偏高、部分设备闲置浪费等问题，同时在教师培训资金使用上，培训内容与实际教学需求结合不够紧密，影响培训效果。项目监管机制不够健全，对项目建设质量和进度的跟踪监督不到位，部分学校存在重建设、轻管理的现象，设备维护和使用制度不完善。
六、改进建议
加快项目推进速度：优化项目审批和招标流程，建立项目进度预警机制，定期对项目进度进行检查和通报。加强与供应商的沟通协调，确保设备及时供应，对进度滞后的项目进行重点督导，督促学校加快项目实施，提高资金使用效率。
提高资金使用效益：建立设备采购价格监控机制，加强市场调研，引入竞争机制，降低采购成本。同时，根据学校实际需求合理配置设备，避免闲置浪费。优化教师培训方案，结合教学实际需求设置培训课程，增加实践教学和案例分析内容，加强培训后的跟踪指导和效果评估，确保培训资金发挥最大效益。
完善项目监管机制：加强对项目建设全过程的监管，建立健全项目质量和进度考核制度，将考核结果与学校绩效考核挂钩。督促学校建立设备维护和使用管理制度，定期对设备进行检查和维护，提高设备使用寿命和使用效率。
专项预算绩效自评打分表
|
绩效评价指标 |
指标解释 |
评分方法 |
评分说明 |
自评得分 |
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标 |
||||
|
通用指标 |
项目决策 |
决策程序 |
6 |
项目决策程序是否严密 |
缺（错）项 |
项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 |
6 |
|
规划论证 |
6 |
项目规划论证是否符合中省市县要求，项目绩效目标设置是否科学合理 |
缺（错）项 |
1.项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
资金投向 |
6 |
项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 |
缺（错）项 |
属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
项目管理 |
制度办法 |
2 |
项目制度办法是否体系健全、要素完备 |
是否评分法 |
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 |
2 |
|
|
分配管理 |
10 |
项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 |
缺（错）项 |
1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 |
10 |
||
|
绩效监管 |
6 |
管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展 |
缺（错）项 |
项目是否按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得6分。 |
6 |
||
|
项目实施 |
预算执行 |
6 |
项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 |
6 |
|
|
资金使用 |
3 |
资金使用拨付、项目实施是否符合规定 |
缺（错）项 |
项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 |
3 |
||
|
通用指标 |
项目结果 |
目标完成 |
6 |
项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 |
比率分值法 |
该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 |
6 |
|
完成时效 |
3 |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 |
3 |
||
|
|
民生保障 |
区域均衡性 |
10 |
项目资金分配体现的均衡公平情况 |
分级评分法 |
按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 |
10 |
|
对象精准性 |
10 |
资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 |
10 |
||
|
标准合理性 |
5 |
资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 |
5 |
||
|
群众满意度 |
5 |
资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意值和获得感。 |
4 |
||
|
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
||||||||
|
项目名称 |
义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金 |
|||||||
|
预算单位 |
旺苍县教育局 |
|||||||
|
项目类型 |
民生保障 |
|||||||
|
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
|
||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
|
|||||||
|
绩效分配方式 |
￡因素法 |
￡项目法 |
￡据实据效 |
￡因素法与项目法相结合 |
||||
|
立项依据 |
|
|||||||
|
使用范围 |
|
|||||||
|
申报（补助）条件 |
|
|||||||
|
项目起止年限 |
2024-2025 |
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|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
816 |
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|
其中：财政拨款 |
816 |
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|
其他资金 |
|
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|
总体目标 |
年度目标 |
|||||||
|
改善农村学校基本办学条件，增加城镇学位供给，提升义务教育质量。 |
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|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指 标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
建设义务教育学校校舍及附属设施建设面积 |
17500 |
17500 |
平方米 |
|
|
|
|
建设义务教育学校数量(所） |
8 |
8 |
所 |
|
|
|||
|
质量指标 |
幼儿园建设项目竣工验收合格率（%） |
100 |
100 |
% |
|
|
||
|
设备采购调试后验收合格率（%） |
100 |
100 |
% |
|
|
|||
|
效益指标 |
社会效益 指标 |
积极引导地方扩大普惠性学前教育资源 |
持续扩大 |
持续扩大 |
|
|
|
|
|
改善义务教育办学条件受益学生数 |
2600 |
2600 |
人 |
|
|
|||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
幼儿家长满意度（%） |
≥90% |
95% |
% |
|
|
|
旺苍县教育局关于2024年度营养改善计划专项预算绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为贯彻落实《教育部 国家发展改革委 财政部 国家卫生健康委 市场监管总局关于进一步加强农村义务教育学生营养改善计划有关管理工作的通知》（教督函〔2019〕2号）《财政部 教育部关于深入实施农村义务教育学生营养改善计划的通知》（财教〔2021〕174号）《农村义务教育学生营养改善计划实施办法》（教财〔2022〕2号）有关要求，我县农村义务教育阶段在校学生全部享受营养改善计划。为全面做好项目资金保障，我局根据2023年底农村义务教育阶段在校学生人数14358人向财政预申报了2024年度项目实施资金，2023年底省财政厅、省教育厅联合提前下达了2024年中央营养改善资金1325万元。2024年初我局根据情况将各学校预算上报县财政局审核，县财政局按实际情况批复。建立完善食堂食品安全责任体系，充分发挥学校膳食管理委员会和“七员”管理职能，加强领导，强化责任，细化分工，狠抓落实，切实提升学校食堂和农村义务教育学生营养改善计划实施水平。
（二）实施目的及支持方向。2024年全县农村义务教育阶段在校学生预计14358人享受标准为5元/人/天的营养改善计划。按照《旺苍县农村义务教育学生营养改善计划实施方案》组织全县49所学校认真执行落实。资金的支付完全按照市教育局、县委、县政府及县财政局的相关要执行。2024年，在省市教育主管部门及县委、县政府的领导和各相关部门的大力支持下，县教育局以努力把营养改善计划实施成“放心工程”、“营养工程”、“满意工程”为目的，以全面推行食堂供餐为抓手，务实创新，科学谋划，努力改善学生食堂硬件设施，全面提高膳食营养，确保食品安全和资金使用安全，稳步有序推进农村义务教育学生营养改善计划实施工作。
（三）预算安排及分配管理。
一是专款专用、逐级把关。营养改善计划中央补助资金实行分校核算，集中支付，确保专款专用。县营养办每月根据学校提供的学生食用记录，对当月各校学生食用营养餐情况进行汇总、核算、审定，上报县财政局。政府采购米面油、肉、蛋使用（营养餐）资金由县财政直接支付到供货商，食堂供餐食材资金（营养餐）授权支付到学校食材供应商。
二是电子监管，三级审核。为加强学校食堂财务管理，确保资金安全，我县使用了一套学校食堂电子管理软件，对食堂全面实行电子化管理。系统详细记录学生营养配餐、学生食用情况、资金使用情况，每月按时汇总营养改善计划资金使用数据，实行三级审核（核算分中心、县营养办和教育局计财股）管理专项资金；县营养办可使用平台自动汇总，生成报表，分析各学校采购情况、资金结算情况、供餐情况等，提高了工作效率，降低了成本。
三是专项督查，实施到位。县监察、审计、财政等部门定期对营养计划补助资金进行专项督查，未发现截留、挤占和挪用专项资金现象。学生营养膳食补助资金全部用于为学生提供营养餐，无以现金方式直接发放给学生个人或家长的情况。
（四）项目绩效目标设置。2024年度我县农村义务教育阶段在校学生人数预计达14358人，涉及学校数49所，共需资金1193.54万元，预计义务阶段学生覆盖率达到100%，食品安全达标率达到100%，服务对象满意度指标达到95%以上，资金投入不大于1500万元，旨在不断增强贫困地区学生身体素质。
二、评价实施
（一）评价目的。为全县14358名家庭贫困学生提供免费营养午餐热食改善营养。
（二）预设问题及评价重点。为全县农村义务教育阶段在校学生提供免费营养餐，切实保障贫困学生正常入学和健康成长，落实好营养改善计划专项资金的使用，进一步巩固营养改善计划成果。
（三）评价选点。全县实施营养改善计划的学校。
（四）评价方法。成本效益分析法和实地勘察法。
（五）评价组织。领导小组办公室设工委办（审计监督办公室），领导小组办公室负责制定“校园餐”专项整治工作方案及协调配合相关工作，学校安全与后勤管理股、计财股负责组织开展相关工作。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。2024年度我县农村义务教育阶段在校学生人数预计达14358人，共需资金1193.54万元。
2.项目管理。2024年全县农村义务教育阶段在校学生预计14358人享受标准为5元/人/天的营养改善计划。按照《旺苍县农村义务教育学生营养改善计划实施方案》组织全县49所学校认真执行落实。资金的支付完全按照市教育局、县委、县政府及县财政局的相关要执行。
3.项目实施。2024年度下达营养改善计划中央补助资金1575万元，至2024年12月支出资金1193.54万元。
4.项目结果。项目于2024年12月31日全部顺利完成。改善了农村义务教育学校学生就餐质量，提高了学生的营养健康和身体素质，达到了预期目的。
（二）专用指标绩效分析。
营养改善计划工作机制健全，覆盖范围较全面，适用于农村义务教育阶段学生，农村义务教育学生营养膳食补助基础标准由每生每天5元，按照“农村义务教育阶段在校学生全部享受”的原则，实施营养改善计划，为全县农村义务教育阶段在校学生提供免费营养餐，通过实施农村义务教育营养改善计划方案，提高了供餐质量，改善了学生营养状况，提升了学生身体素质。
（三）个性指标绩效分析。
做好营养健康监测，科学评价工作实效。密切配合相关部门做好学生营养健康监测评估工作，科学采集学生营养健康监测数据，科学评价学生营养改善计划工作成效。
四、评价结论
实施该项目减轻了农村义务教育阶段学生家庭经济负担，帮助14358名学生顺利完成2024年度的学习生活，学生的营养健康状况、精神面貌将会得到明显改善，有效助力社会稳定和谐及健康发展，获得学生、家长和社会的高度评价，为教育事业、党和国家树立良好形象。
五、存在主要问题
实施计划不够细致，项目资料缺乏系统管理，政策实施综合满意度尚未达到100%等方面的问题。
六、改进建议
1.严格落实责任。建立完善食堂食品安全责任体系，充分发挥学校膳食管理委员会和“七员”管理职能，加强领导，强化责任，细化分工，狠抓落实，切实提升学校食堂和农村义务教育学生营养改善计划水平。
2.强化食堂管理。严禁坐收坐支，不得擅自转移、挪用食堂收入，不得私设“小金库”。
3.规范财务档案。所有食堂档案均要按时间顺序、按月、按学期、按年组专卷，交学校档案室统一管理，确保食堂资料的真实性、完整性、逻辑性和合理性。
2024年营养改善计划专项预算绩效自评打分表
|
绩效评价指标 |
指标解释 |
评分方法 |
评分说明 |
自评得分 |
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标分值 |
||||
|
通用指标 |
项目决策 |
决策程序 |
6 |
项目决策程序是否严密 |
缺（错）项 |
项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 |
6 |
|
规划论证 |
6 |
项目规划论证是否符合中省市县要求，项目绩效目标设置是否科学合理 |
缺（错）项 |
1.项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
资金投向 |
6 |
项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 |
缺（错）项 |
属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 |
6 |
||
|
项目管理 |
制度办法 |
2 |
项目制度办法是否体系健全、要素完备 |
是否评分法 |
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 |
2 |
|
|
分配管理 |
10 |
项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 |
缺（错）项 |
1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 |
10 |
||
|
绩效监管 |
6 |
管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展 |
缺（错）项 |
项目是否按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得6分。 |
6 |
||
|
项目实施 |
预算执行 |
6 |
项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 |
6 |
|
|
资金使用 |
3 |
资金使用拨付、项目实施是否符合规定 |
缺（错）项 |
项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 |
3 |
||
|
通用指标 |
项目结果 |
目标完成 |
6 |
项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 |
比率分值法 |
该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 |
6 |
|
完成时效 |
3 |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 |
3 |
||
|
|
民生保障 |
区域均衡性 |
10 |
项目资金分配体现的均衡公平情况 |
分级评分法 |
按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 |
10 |
|
对象精准性 |
10 |
资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 |
10 |
||
|
标准合理性 |
5 |
资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 |
5 |
||
|
群众满意度 |
5 |
资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意值和获得感。 |
4.85 |
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专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
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项目名称 |
农村义务教育学生营养改善计划中央专项资金 |
|||||||
|
预算单位 |
教育局 |
|||||||
|
项目类型 |
民生保障 |
|||||||
|
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
《农村义务教育学生营养改善计划实施办法》教财〔2022〕2号 |
||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
|
|||||||
|
绩效分配方式 |
￡因素法 |
￡项目法 |
√据实据效 |
￡因素法与项目法相结合 |
||||
|
立项依据 |
|
|||||||
|
使用范围 |
农村义务教育学生营养改善 |
|||||||
|
申报（补助）条件 |
农村义务教育阶段学生 |
|||||||
|
项目起止年限 |
2024年起 |
|||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
1193.54万元 |
||||||
|
其中：财政拨款 |
1193.54万元 |
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|
其他资金 |
|
|||||||
|
总体目标 |
年度目标 |
|||||||
|
|
||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指 标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
涉及学校数 |
|
49 |
所 |
|
49 |
|
|
涉及学生人数 |
|
12454 |
人 |
|
12454 |
|||
|
质量指标 |
义务阶段学生覆盖率 |
|
100% |
|
|
100% |
||
|
食品安全达标率 |
|
100% |
|
|
100% |
|||
|
时效指标 |
完成时间 |
|
2024.12.31 |
|
|
2024.12.31 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
...... |
|
|
|
|
|
|
||
|
效益指标 |
经济效益 指标 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
社会效益 指标 |
贫困地区学生身体素质 |
|
不断增强 |
|
|
不断增强 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
...... |
|
|
|
|
|
|
||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
|
|
≥95% |
|
|
≥95% |
|
|
成本指标 |
经济成本 指标 |
资金投入 |
|
≤1500万元 |
|
|
1193.54万元 |
|
|
...... |
|
|
|
|
|
|
||
旺苍县教育局关于2024年中职助学金绩效评价自评报告
一、项目概况
（一）基本情况。
根据中职助学金相关文件要求，中职助学金由县职业中学负责实施，制定了《关于做好家庭经济困难学生认定工作的实施方案》，成立了学校认定工作领导小组，通过班级评议，年级核实完成学生的资助分档工作，认定过程公开、公平、合理。每年通过招生宣传、家长会、班会等方式对社会、家长和学生进行资助政策宣传和讲解，同时学校落实了控辍保学工作。
（二）项目实施对象
中职一、二年级在籍在校学生。
（三）实施目的及支持方向。
政策旨在减轻家庭经济困难学生就读中职学校的经济负担，保障其顺利完成学业，同时吸引优质生源报考中职学校，推动职业教育高质量发展。
二、项目支出绩效目标及完成情况
（一）项目名称、资金来源和金额
中职助学金：根据省川财教【2024】06号、36号《提前下达2024年部分学生资助补助经费预算的通知》，2024年预算指标为中央拨付343.2万元，省级拨付58.8万元，合计402万元。
（二）项目实施周期
项目实施周期为一年。
（三）项目年度绩效目标
数量指标：中职一、二年级在籍在校学生的受资助率为100%。
质量指标：精准资助生均资助金额200元/月（根据学生家庭实际情况分为三个等级：100元、200元、300元）。学生资助政策知晓率99%。
时效指标：完成时间2024年12月31日前。
成本指标：投入资金402万元，资助金额1000-3000元/人.年。
经济效益指标：保障基本民生，帮扶困难学生（困难学生200-300元/月）。
社会效益指标：幸福指数上升，学习和生活水平不断改善；家庭经济困难学生应助尽助，公平公正评选，消除不平等对待，促进和谐成长。
可持续效益指标：提升群众对职业教育的持续关注，对外宣传及提高公民对职教政策的认可度。
满意度指标：受资助学生满意度≥95%，学生家长满意度≥95%。
（四）绩效目标完成情况
中职助学金绩效目标完成情况：截止12月底，完成中职一、二年级在籍在校学生资助金发放19000余人次，已完成全年资助金的发放。当年预算执行率100%。
三、项目绩效监控分析
（一）过程分析
为推进学校有效开展绩效管理工作，成立了项目支出绩效评价领导小组并进行了职责分工，本年度加大预算绩效监控的宣传和培训力度，继续宣讲和学习省市县校关于助学金分档发放的文件，清楚发放标准，通过班主任会议传达，并宣传到学生和家长中去，收集申请资料，班级公开推荐、年级核实、学校审核和公示。另外通过学生每月考勤情况，完成学生在校情况的统计，对在籍在校中职一、二年级学生发放中职助学金。通过一卡通发放系统，将助学金发放到学生的社保卡中。同时不定期对学校财务进行检查，发现问题及时更正，特别是对资助资金使用的检查和项目预算检查，保证了资金的安全和项目的正常运行。
（二）成本分析
根据资金金额分析，本年度资助人数指标为2010，完成指标人数1916，完成率95%。主要原因是学生人数异动，导致能资助的人数下降；财政资金支付审批的不确定性，致使项目开展出现缓慢。对中职在籍在校学生资助标准是1000-3000元/人.年，学校严格按照资助标准、分档发放要求，完成执行率100%。
（三）产出分析
2024年12月底，已完成本年度学生助学金发放385.75万元，做到应发尽发。因对家长的宣传力度不到位，学生资助政策知晓率达99%。家庭经济困难学生应助尽助，完成率100%。
（四）效益分析
按部门预算科学合理使用财政资金，充分发挥资金利用效率，同时强化内部管理，提高工作效率。对家庭经济困难的13类学生，按200-300元/人.月的标准发放助学金，尽量让困难学生生活不愁，做到家庭经济困难学生应助尽助100%。个别家庭特别困难学生因家庭原因无法完全完成学业，幸福指数只有95%。
（五）服务对象满意度分析
服务对象满意度≥95%。根据满意度调查数据，“受资助学生满意度”平均值为96%；“学生家长满意度”为96%，均实现目标值。
四、绩效评价结论
学校严格按照国家中职学生助学金资助政策，尽量减轻学生及学生家庭的就学负担，对在籍级在校学生完成资助100%，做到了应助尽助。对于社保卡有问题不能完成发放的，及时告知学生处理方法，学生处理好社保卡后完成发放。中职助学金的支出都严格按预算要求执行，在资金使用方面做到了专款专用，认真执行政府会计制度，使财政资金的使用更加规范、合理，该项目支出预算执行率达100%。
五、存在的问题和改进措施
（一）存的问题：一是在预算编制方面还存在不精细问题；二是学生异动情况每学期初比较突出，比如退学、转出、休学等；个别学生学籍异常不能资助，导致预算执行率不足。三是项目支出进度缓慢。
（二）改进措施：一是加强学习和培训，提升绩效管理水平；二是资助负责人继续熟知绩效管理，按绩效管理制度要求去实施监控、自我评价和应用；三是在学校和各部门的统筹下，班主任和所有老师做好控辍保学；对于转入学生，严把学籍的规范性。四是加快项目实施进度。
专项预算绩效自评打分表
|
绩效评价指标 |
指标解释 |
评分方法 |
自评得分 |
备注 |
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标分值 |
||||
|
通用指标 |
项目管理 |
制度办法 |
2 |
项目制度办法是否体系健全、要素完备 |
是否评分法 |
2 |
|
|
分配管理 |
10 |
项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 |
缺（错）项 |
10 |
|
||
|
绩效监管 |
6 |
管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展 |
缺（错）项 |
6 |
|
||
|
项目实施 |
预算执行 |
6 |
项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 |
比率分值法 |
5.8 |
|
|
|
资金使用 |
3 |
资金使用拨付、项目实施是否符合规定 |
缺（错）项 |
3 |
|
||
|
项目结果 |
目标完成 |
6 |
项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 |
比率分值法 |
5.7 |
|
|
|
完成时效 |
3 |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较 |
比率分值法 |
3 |
|
||
|
专用指标 |
民生保障 |
对象精准性 |
10 |
资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 |
比率分值法 |
10 |
|
|
标准合理性 |
5 |
资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 |
比率分值法 |
5 |
|
||
|
群众满意度 |
5 |
资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 |
比率分值法 |
5 |
|
||
|
专项预算项目绩效目标完成情况自评表 |
||||||||
|
项目名称 |
中职助学金 |
|||||||
|
预算单位 |
四川省旺苍职业中学 |
|||||||
|
项目类型 |
中职资助 |
|||||||
|
项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指常年项目） |
川教函（2019）449号 |
||||||
|
资金管理办法（名称、文号） |
财科教（2016）35号 |
|||||||
|
绩效分配方式 |
￡因素法 |
￡项目法 |
R据实据效 |
￡因素法与项目法相结合 |
||||
|
立项依据 |
川财教（2024）6号、36号 |
|||||||
|
使用范围 |
中职一、二年级学生助学金 |
|||||||
|
申报（补助）条件 |
集中连片特困地区、全日制在籍在校 |
|||||||
|
项目起止年限 |
2024年1月至2024年12月 |
|||||||
|
项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
402万元 |
||||||
|
其中：财政拨款 |
402万元 |
|||||||
|
其他资金 |
0万元 |
|||||||
|
总体目标 |
年度目标 |
|||||||
|
对在籍在校的中职一、二年级学生进行资助政策宣讲、并对资助对象进行家庭经济困难认定和发放助学金。 |
||||||||
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指 标值 |
|
产出指标 |
数量指标 |
投入资金 |
= |
402 |
万元 |
15 |
385.75 |
|
|
对象精准性 |
= |
100 |
％ |
5 |
100 |
|||
|
质量指标 |
标准合理性 |
= |
100-300 |
元/人.月 |
10 |
100-300 |
||
|
学生资助政策知晓率 |
≥ |
100 |
％ |
10 |
99 |
|||
|
时效指标 |
困难等级认定时间 |
≤ |
9月全体认定，3月认定微调 |
月 |
5 |
10月前认定并公示；4月前微调并公示 |
||
|
完成时间 |
≤ |
2024年12月31日 |
日 |
5 |
2024年12月31日 |
|||
|
效益指标 |
经济效益 指标 |
困难学生生活不愁 |
= |
200-300 |
元/人.月 |
10 |
200-300 |
|
|
社会效益 指标 |
家庭经济困难学生应助尽助 |
= |
100 |
％ |
7 |
100 |
||
|
幸福指数 |
= |
100 |
％ |
5 |
95 |
|||
|
科持续影响指标 |
学生发展家长的认可程度 |
≥ |
86 |
％ |
3 |
90 |
||
|
满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
受助学生满意度 |
≥ |
95 |
％ |
5 |
96 |
|
|
家长满意度 |
≥ |
95 |
％ |
5 |
96 |
|||
|
成本指标 |
经济成本 指标 |
资助人数 |
≥ |
2010 |
人 |
10 |
1916 |
|
旺苍县教育局2024年义务教育生活补助项目预算绩效自评报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。为保障义务教育阶段家庭经济困难学生顺利完成学业，促进教育公平，根据国家及省、市关于对义务教育阶段家庭经济困难学生进行资助的相关政策要求，我县持续实施义务教育生活补助项目。本项目旨在通过向符合条件的在校生提供生活补助，减轻其家庭经济负担，确保学生不因贫失学。2024年，项目覆盖全县义务教育阶段符合条件的所有家庭经济困难学生。
（二）实施目的及支持方向。本项目实施的根本目的是落实国家资助政策，确保家庭经济困难学生享受公平而有质量的义务教育。资金主要用于向受助学生提供生活费补助，支持方向明确为：直接发放至学生或其监护人，用于改善学生在校期间的基本生活需求，保障其基本学习生活条件，促进其身心健康发展。
（三）预算安排及分配管理。2024年，旺苍县义务教育阶段家庭困难学生生活补助项目预算总投入为936.29万元。资金构成如下：
1.中央财政补助资金：473万元；
2.省级财政补助资金：229万元；
3.县级财政配套资金：234.29万元。
所有资金已按要求及时分解下达至具体执行单位（各相关学校）。资金分配严格遵循“公平、公正、公开”原则，根据各学校上报的符合条件学生人数进行测算和拨付，实行专账管理，确保资金定向用于受助学生。
（四）项目绩效目标设置。
1.产出指标：
数量指标：保障全县义务教育阶段符合条件的家庭经济困难学生应助尽助。
质量指标：补助发放准确率达到100%；符合政策规定的学生覆盖率100%。
时效指标：按学期及时足额发放补助资金。
成本指标：严格控制项目管理成本，补助资金足额用于学生。
2.效益指标：
社会效益指标：有效减轻家庭经济困难学生就学经济压力；保障学生不因贫失学、辍学；促进教育公平与社会和谐。
可持续影响指标：形成稳定的家庭经济困难学生就学保障机制；提升义务教育巩固率。
3.满意度指标：
服务对象满意度：受助学生及家长满意度达到90%以上；学校对资助工作的满意度较高。
二、评价实施
（一）评价目的。通过对2024年度义务教育生活补助项目进行绩效自评，全面考察项目决策、管理、实施及效果，总结经验，发现问题，优化资源配置，提升财政资金使用效益，确保国家资助政策精准有效落实。
（二）预设问题及评价重点。预设问题包括：资助对象识别是否精准？资金发放是否及时？项目管理是否规范？政策目标是否达成？评价重点聚焦于：资金管理规范性、补助发放精准性与时效性、政策实施效果（控辍保学、减负成效）、受益对象满意度。
（三）评价选点。采取全面自查与重点抽查相结合的方式。对全县所有接收补助资金的义务教育阶段学校进行普遍性数据核查，并选取部分具有代表性的乡镇中心校、初级中学进行现场核查与访谈。
（四）评价方法。采用综合运用比较法、因素分析法、公众评判法等方法。通过核对财务资料、资助名单、发放记录等进行定量分析；通过问卷调查、电话访谈、实地走访等方式进行定性分析。
（五）评价组织。由县教育局财务、资助管理等相关职能科室组成绩效自评工作小组，负责具体评价工作的组织实施、数据收集、分析研判和报告撰写。
三、绩效分析
根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策：项目依据充分，符合国家政策导向和本地实际需求；绩效目标设定清晰合理；预算编制科学，资金分配依据明确。
2.项目管理：资金到位及时，拨付流程清晰；财务管理制度健全，资金使用合规，未发现截留、挤占、挪用现象；建立了有效的资助对象认定与动态调整机制。
3.项目实施：项目按计划有序执行，补助资金基本能按学期及时发放；资助对象识别程序规范，信息公示制度执行到位；项目档案资料基本齐全。
4.项目结果：项目按预期完成了对全县符合条件学生的资助任务，有效缓解了受助学生家庭经济压力，对保障就学、促进教育公平起到了积极作用。
（二）专用指标绩效分析。
资助精准性：通过“全国学生资助管理信息系统”与民政、乡村振兴等部门数据进行比对，确保了资助对象的精准识别。
资金发放效率：大部分学校能按规定时间节点完成补助发放工作，发放方式逐步规范。
政策覆盖度：实现了对脱贫家庭学生、低保家庭学生、特困救助供养学生、残疾学生等各类困难群体的全覆盖。
（三）个性指标绩效分析。
辍学率控制：项目的实施对降低义务教育阶段因家庭经济困难导致的辍学风险产生了积极影响。
家庭负担减轻度：通过问卷调查及访谈，受助家庭普遍反映生活补助显著减轻了子女在校生活方面的经济负担。
四、评价结论
综合评价认为，2024年旺苍县义务教育生活补助项目决策科学，管理规范，实施有效，较好地完成了年度绩效目标。中央、省级及县级资金共计936.29万元的投入，保障了全县家庭经济困难学生的基本学习生活需求，在促进教育公平、巩固义务教育成果方面取得了显著的社会效益，受助学生及家长的满意度较高。项目预算执行情况良好，绩效自评结果为“优”。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
持续优化资助对象识别机制，进一步提升精准度；加强资金发放的时效性监管，探索更便捷高效的发放方式；加大政策宣传力度，提高师生及家长对资助政策的知晓度。
附表：1.专项预算绩效自评打分表
2.专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
3.专项预算项目绩效目标完成情况自评表
附表1
|
专项预算绩效自评打分表 |
||||||||
|
绩效评价指标 |
指标解释 |
评分方法 |
评分说明 |
自评得分 |
备注 |
|||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标 |
|
|
|
|
|
|
通用指标 |
项目决策 |
决策程序 |
6 |
项目决策程序是否严密 |
缺（错）项 |
项目设立、调整延续等方面是否符合资金管理基本规范和决策程序要求，发现一处不符合的扣3分，扣完为止。 |
6 |
|
|
规划论证 |
6 |
项目规划论证是否符合中省市县要求，项目绩效目标设置是否科学合理 |
缺（错）项 |
1.项目规划符合党中央国务院、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，得1分；充分评估论证项目立项必要性、前瞻性、合理性和可行性，得3分。否则该项不得分。 |
5 |
|
||
|
资金投向 |
6 |
项目资金是否与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，是否聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目 |
缺（错）项 |
属于政府支持范围，且符合财政事权支出责任划分规定，得1分；资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，得1分；聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，得3分；未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复，得1分。否则该项不得分。 |
6 |
|
||
|
项目管理 |
制度办法 |
2 |
项目制度办法是否体系健全、要素完备 |
是否评分法 |
资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况，得2分。否则该项不得分。 |
2 |
|
|
|
分配管理 |
10 |
项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批是否符合管理要求 |
缺（错）项 |
1.因素分配法：资金分配因素选取充分考虑相关行业事业发展实际和发展需求，得2分；资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，得2分；资金区域分布结果公平合理，得2分。项目分配法：建设项目储备库，得2分；实行入库项目动态管理、推动资金竞争性分配，得2分；明确项目申报审核程序，按规定程序履行项目审批，得2分。其他分配法：资金分配依据充分合理，得6分。否则该项不得分。如涉及多种分配法，按相应资金量的权重进行测算。 |
10 |
|
||
|
|
绩效监管 |
6 |
管资金、项目、政策是否管绩效，项目绩效监管是否按要求开展 |
缺（错）项 |
项目是否按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等预算绩效管理工作，得6分。 |
5 |
|
|
|
|
项目实施 |
预算执行 |
6 |
项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=财政资金拨付率×100%×2+单位资金使用率×100%×2+地方资金到位率×100%×2。如部分计算内容不涉及，可同比例分配至本指标其他计算内容。 |
6 |
|
|
资金使用 |
3 |
资金使用拨付、项目实施是否符合规定 |
缺（错）项 |
项目资金使用、拨付是否符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，是否存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，是否存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目实施是否遵守相关法律法规，发现一处不合规的扣1分，扣完为止。 |
3 |
|
||
|
项目结果 |
目标完成 |
6 |
项目是否完成预期目标，实施结果是否与绩效目标相匹配，反映目标实现程度 |
比率分值法 |
该项指标得分=实际完成目标任务量÷首次批复立项设定绩效目标任务总量×100%×6。 |
6 |
|
|
|
完成时效 |
3 |
项目实际完成时间与计划完成时间的比较 |
比率分值法 |
该项指标得分=（1-(实际完成时间-计划完成时间)÷计划完成时间）×100%×3。一般以天数、月数或年数为单位。当实际完成时间-计划完成时间小于等于0时得满分；实际完成时间超过计划完成时间1倍及以上得0分。 |
3 |
|
||
|
专用指标 |
民生保障 |
区域均衡性 |
10 |
项目资金分配体现的均衡公平情况 |
分级评分法 |
按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配是否科学合理、均衡公平。主要查看区域均衡情况是否得到改善、区域间差距是否缩小，分级计分。其中，区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小，得10分；区域均衡情况维持原状、区域间差距不变，得5分；区域均衡情况未得到改善、区域间差距扩大，得0分。 |
9 |
|
|
对象精准性 |
10 |
资金实际支持对象是否符合管理要求，是否符合支持对象范围 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×10。主要查看项目资金分配和实施结果是否精准，是否存在明显的排他性和歧视性情形，是否及时落实到支持对象个人。 |
9 |
|
||
|
标准合理性 |
5 |
资金实际补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准，是否及时按标准兑现 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持标准人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×5。主要查看项目资金补贴标准是否符合资金管理办法规定的补助标准。如存在多发、漏发、重发、迟发等情况，均计入不符合支持标准人数。 |
5 |
|
||
|
群众满意度 |
5 |
资金涉及相关受益群体、支持对象的满意度调查访谈情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=经调研的群众实际满意度得分×100%×5。反映项目相关方在项目实施过程中的人民群众满意值和获得感。 |
4 |
|
||
|
个性指标 |
民生 |
资金拨付及时性 |
4 |
资金按月发放 |
缺（错）项 |
低保金、特困人员供养金和孤儿基本生活费是否按月及时发放。发现一处未按月发放的扣0.5分，扣完为止。 |
4 |
|
|
应保尽保 |
6 |
低保、特困人员和孤儿等救助对象应保尽保 |
比率分值法 |
该项指标得分=（抽样的支持对象总人数-不符合支持条件对象人数）÷抽样的支持对象总人数×100%×6。主要看按照各类对象认定标准，是否应保尽保。 |
6 |
|
||
|
救助效果 |
6 |
对受益人群困难状况的改善情况 |
比率分值法 |
该项指标得分=抽样的困难状况有改善的受益人数÷抽样的收益总人数×100%×6。通过发放调查问卷，查看受益人群困难状况的救助改善效果。 |
6 |
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扣分项 |
绩效管理 |
— |
预算绩效管理工作存在问题 |
缺（错）项 |
依据评价年度人大监督、巡视巡察、审计监督、财会监督等结果以及评价指标体系涉及各方面出现的问题，每有一个问题点扣1分，扣完为止。 |
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被评价 |
— |
被评价对象工作配合情况 |
缺（错）项 |
评价工作开展过程中，被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，发现一处扣1分，扣完为止。 |
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说明：为提高各部门填报的规范性、准确性、简洁性，“专项指标”、“个性指标”中分项罗列了多种领域内容，各部门在填报上传时，只需保留涉及的该种二级指标及相关内容，其余种类不涉及的二级指标及相关内容须删除。 |
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附表2
专项预算绩效自评实地踏勘点位清单表
（例表）
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序号 |
实地踏勘点位 |
备注 |
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1 |
旺苍县佰章小学校 |
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2 |
旺苍县龙凤镇中心小学校 |
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3 |
旺苍县三江镇中心小学校 |
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4 |
旺苍县高阳镇中心小学校 |
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5 |
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6 |
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7 |
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8 |
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9 |
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10 |
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11 |
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备注：项目实地踏勘点位包括县（区）本级及有关项目、单位、公司等。
附表3
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贫困家庭学生生活补助项目绩效目标完成情况自评表 |
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项目名称 |
贫困家庭学生生活补助 |
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预算单位 |
旺苍县教育局 |
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项目类型 |
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项目概况 |
中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目） |
川财教〔2024〕37号） |
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资金管理办法（名称、文号） |
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绩效分配方式 |
￡因素法 |
￡项目法 |
R据实据效 |
￡因素法与项目法相结合 |
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立项依据 |
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使用范围 |
全县相关义务教育学校 |
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申报（补助）条件 |
家庭经济困难学生 |
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项目起止年限 |
2024年1月1日-2024年12月31日 |
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项目资金 （万元） |
年度资金总额： |
936.29 |
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其中：财政拨款 |
936.29 |
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其他资金 |
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总体目标 |
年度目标 |
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评定并发放10212人次义务教育阶段寄宿生和8574人次非寄宿生生活补助，推动义务教育发展。 |
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绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
权重 |
实际完成指标值 |
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产出指标 |
数量指标 |
学校所数 |
|
55 |
所 |
10 |
57 |
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学生数（寄宿） |
|
4968 |
人 |
5 |
4968 |
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|
学生数（非寄宿） |
|
3330 |
人 |
5 |
3330 |
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|
质量指标 |
贫困学生覆盖率 |
|
100 |
% |
10 |
100 |
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|
时效指标 |
完成时间 |
|
2024.12.31 |
日 |
10 |
2024.12.31 |
||
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效益指标 |
经济效益 指标 |
减轻学生家庭经济负担 |
|
减轻学生家庭经济负担 |
|
10 |
减轻学生家庭经济负担 |
|
|
社会效益 指标 |
社会稳定，教育公平 |
|
社会稳定，教育公平 |
|
10 |
社会稳定，教育公平 |
||
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满意度 指标 |
服务对象 满意度指标 |
家长、学生 |
|
≥95 |
% |
10 |
≥95 |
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成本指标 |
经济成本 指标 |
财政投入资金 |
|
936.29 |
万元 |
20 |
936.29 |
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一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
