公开时间：2023年10月29日

第一部分单位概况……………………………………………………4

一、主要职责………………………………………………………4 

二、机构设置………………………………………………………4 

第二部分2022年度单位决算情况说明………………………………5

一、收入支出决算总体情况说明…………………………………5

二、收入决算情况说明……………………………………………5

三、支出决算情况说明……………………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……………9

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…………………9

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………………10

十、其他重要事项的情况说明……………………………………10

第三部分名词解释……………………………………………… 12

第四部分附件…………………………………………………………15

第五部分附表…………………………………………………………31

一、收入支出决算总表……………………………………………31

二、收入决算表……………………………………………………31

三、支出决算表……………………………………………………31

四、财政拨款收入支出决算总表…………………………………31

五、财政拨款支出决算明细表……………………………………31

六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………………31

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………………31

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表………………31

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………31

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………31

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………31

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………………31

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表………………………31

第一部分 单位概况

一、主要职责

根据县委编办核定，基本职能职责如下： 

1、全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

2、组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教有教学效益。

5、坚持以人为本、德育为先，坚持教书有人、管理有人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6、组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

二、机构设置

2022年度，纳入单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化，设3个内设机构：教导处、教科室、总务安全处。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计各1254.73万元，与2021年收支1329.20万元相比，减少74.47万元，减少5.6%，主要变动原因是单位风貌改造等维修项目有所减少。

 

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计1254.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1254.73万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

 

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计1254.73万元，其中：基本支出1095.46万元，占87.3%；项目支出159.27万元，占12.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计各1254.73万元，与2021年收支1329.2万元相比，减少74.47万元，减少5.6%。主要变动原因是单位风貌改造等维修项目有所减少。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1254.73万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少74.47万元，减少5.6%。主要变动原因本单位风貌改造等维修项目有所减少。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1254.73万元，主要用于以下方面:教育支出1058.2万元，占84.33%；社会保障和就业支出74.13万元，占5.91%；死亡抚恤金0.3万元，占0.02%；卫生健康支出48.84万元，占3.89%；住房保障支出73.26万元，占5.84%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为1254.73万元，完成预算100%。其中：

1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为29.94万元，完成预算100%；

2. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）支出决算为994.43万元，完成预算100%,

3. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）支出决算为33.83万元，完成预算100%；决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算进行合理支出。

4，社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为74.13万元，完成预算100%；

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤0.3万元，占100%；决算数等于预算数的主要原因是持平，严格按照预算进行合理支出。

6.卫生健康（类）行政事业单位（款）事业单位医疗（项）:支出决算为48.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是持平。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为73.26万元，占100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1095.46万元，其中：

人员经费1042.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、、抚恤金、生活补助、、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费52.84万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.72万元，完成预算80%，较上年减少0.18万元，下降20%。决算数小于预算数的主要原因是加强了对“三公”经费的管理，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.72万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年一致。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆.

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.72万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.18万元，下降20%。减少的主要原因是加强了对“三公”经费的管理，厉行节约。其中：

国内公务接待支出0.72万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待9批次，100人次（不包括陪同人员），共计支出0.72万元，具体内容包括：接待新教育活动参会领导和相关人员以及各种检查等需要进行接待的公务活动5批次，共计支出0.72万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年机关运行经费支出0万元，与2021年一致。

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额0万元，与2021年一致。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，尚武小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆0，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对作业本减免等项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对21个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取21个项目开展绩效监控，组织对21个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

11、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

旺苍县嘉川镇尚武小学校2022年度单位预算整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构构成：

2022年度，纳入单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化，设3个内设机构：教导处、教科室、总务安全处。

（二）基本职能：

根据县委编办核定，基本职能职责如下： 

1、全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

2、组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教有教学效益。

5、坚持以人为本、德育为先，坚持教书有人、管理有人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6、组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

（三）人员结构及相关情况

旺苍县嘉川镇尚武小学校是教育局下属二级预算单位，总编制72名，其中行政编制0名，机关工勤编制0 名，事业编制70名（其中：参照公务员法管理的事业编制 0名）。在职人员总数70人，其中公务员0人，机关工勤人员0 人，事业人员70人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人）；离退休人员0人。固定资产总额1699.45万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计1254.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1254.73万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计1254.73万元，其中：基本支出1095.46万元，占87.3%；项目支出159.27万元，占12.7%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标体系，经自查，我单位2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得96分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年，在县委、县政府及县教育局的坚强领导下，我单位干部职工团结一心、创先争优，顺利完成各项目标任务。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出等违规现象。

4.预算完成结果情况

2022年本年收入合计1254.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1254.73万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2022年支出合计1254.73万元，其中：基本支出1095.46万元，占87.3%；项目支出159.27万元，占12.7%。

5.项目决策情况

我单位在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金，尤其是农村学生营养餐、作业本减免，寄宿生生活补助、学前保教费减免等专项资金。

6.项目实施情况：

全面落实义务教育综合奖补、学前教育专项等维修资金的使用活动，使崭新的幼儿园教学楼拔地而起，幼儿顺利入园、学校风貌改造等维修全面完成，教学面貌焕然一新。

7.项目完成结果情况

2022年项目收入159.27万元，其中:当年项目预算159.27万元;2022年项目支出159.27万元。

8.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

9.绩效管理工作开展情况

对单位的所有项目进行严格把关，要求本单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核。

四、存在的主要问题

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强全局内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

五、整改措施及建议

1.细化整体预算编制工作。加强全局的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件：旺苍县嘉川镇尚武小学校关于2022年项目支出绩效自评报告

旺苍县嘉川镇尚武小学校

2023年10月19日

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122T000005990828-学前教育”三儿”资助资金（县级配套）
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）		旺苍县嘉川镇尚武小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		0.368万元					对照年度目标，说明相关任务目标的完成情况（100字以内）
	2.项目实施内容及过程概述	对照年度目标，根据幼儿园人数，结合国家相关资助政策，每个幼儿享受减免1000元全年，做到应免全免，分春秋两季分两次及时足额发放到幼儿资助卡上。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重		得分	原因
	总额	0.00	0.368	0.00			100%	10		10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	0.00	0.368	0.00			100%	/		/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/		/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/		/
	其他资金							/		/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重		得分	未完成原因分析
								90		90
合计								100		100
评价结论	对照年度目标，根据幼儿园人数，结合国家相关资助政策，每个幼儿享受减免1000元全年，做到应免全免，分春秋两季分两次及时足额发放到幼儿资助卡上，让幼儿享受国家改革发展红利。
存在问题	没有什么问题，严格按国家政策办事，执行落实。
改进措施	在保教费减免评定时，可以适当扩大人数，让每个幼儿都能够享受到国家的改革红利，沐浴社会主义阳光
项目负责人：冯科程					财务负责人：冯科程

旺苍县嘉川镇尚武小学校

关于2022年项目支出绩效自评报告

（学前保教费减免资助金）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．学前保教费减免资助金补助经费是由财政部、教育部提前下达的对城乡义务教育学校的经费补助，我校在该项目中承担资金分配、资金使用审批和监管职能。

2．项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]200号文件。

3．根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，旺苍县教育局出台了相关的财务管理和资金管理办法，学前保教费减免资助金主要是保障家庭经济贫困学生顺利完成学业、改善学校办学条件、提高教育教学质量，促进教育公平。

4．资金分配的原则及考虑因素。分配资金时，主要考虑学生人数及办学规模。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为学前教育三儿补助经费（县级配套）0.368万元、对家庭经济困难学生进行生活补助0.368万元、。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我校成立了由校长冯科程担任组长、相关教师为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实施的项目进行了绩效评价申报，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，对于其中一些因情况变化必须作调整的，提出调整方案报县财政后调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算（县级配套）0.368万元，其中：中央资金0万元、省财政资金0万元、县财政资金0.368万元。

2．截至2022年12月31日，该项目资金共到位0.368万元，其中：中央资金0万元、省财政资金0万元、县财政资金0.368万元，比预算资金增加0万元，资金到位率100%，到位及时。

3．截至2022年12月31日，城乡义务教育经费共拨付资金0.368万元，占资金到位总金额的100%，项目资金全部完成支付。

项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，确保资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

根据旺苍县财政局的要求，我校预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。

（二）项目管理情况。根据本单位的管理制度规定，按照项目需求合理编制预算，报至归口管理部门进行对外申报；

（三）项目监管情况。局审计监察股是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，有关项目的业务监督，可依据实际情况委托第三方专业机构及相关专家资源。同时，计划财务股也对项目实施过程全程监督。随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

学前保教费减免经费项目（县级配套）2022年度共计投入了0.368万元，全面落实了城乡统一重在农村的义务教育经费保障机制，有效保证了学校正常运转；实施免费义务教育，全面落实“三免一补”政策，极大减轻了家庭经经济困难学生就读经济负担，促进了教育的公平性。

（二）项目效益情况

项目实施后，保障了我校教学日常正常运转，减轻了家庭经济困难学生就读压力，改善了办学条件，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，对学前教育保教费减免的幼儿资格评定，应免尽免，在不涉及透露隐私的前提下均通过多种方式对外公开。不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，如不定期进行电话回访，对发现的问题立即整改到位。对项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入了对学校的考核。自评得分96分。

（二）存在的问题

1、项目实施过程中，资金拨付不及时。需进一步加大执行力度，积极协调。

2、预算管理不够精细，需加强会计人员业务素质和水平，保证预算编制的合理性与精细化，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

（三）相关建议

1、细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展预算项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

3、严格财务管理监督。按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝挪用和挤占。

4、教育系统资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县嘉川镇尚武小学校

2023年10月19日

支持城乡义务教育发展资金绩效目标自评表
（2022年度）
转移支付（项目）名称				支持城乡义务教育发展专项资金
中央主管部门				教育部、财政部
地方主管部门				旺苍县教育局		资金使用单位		旺苍嘉川镇尚武小学校
资金投入情况 （万元）					全年预算数（A）	全年执行数（B）			预算执行率（B/A×100%)
				年度资金总额：	110	49.685			45.17%
				其中：中央财政资金	110	49.685			45.17%
总体目标完成情况	总体目标					全年实际完成情况
	改善学校办学条件，为师生提供良好的学习生活环境，推动义务教育均衡发展。					改善了学校办学条件，为师生提供良好的学习生活环境，推动了义务教育均衡发展。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标			指标值	全年实际完成值			未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标	校舍维修			1	1
			新建、改扩建园舍（平方米）			5500	5500
			符合条件的家庭经济困难幼儿享受幼儿资助政策的比例			100%	100%
		成本指标	支持城乡义务教育发展项目资金			110万元	49.685万元
		质量指标	项目验收通过率			100%	100%
			维修补助合规率			100%	100%
		社会效益 指标	改善学校办学条件			改善学校办学条件	改善学校办学条件
			为家庭、社会分忧，维护社会稳定			义务教育均衡发展	义务教育均衡发展
	满意度指标	服务对象 满意度	老师满意度			≥90%	≥95%
			家长满意度			≥90%	≥95%
说明	无

旺苍县嘉川镇尚武小学校

关于2022年项目支出绩效自评报告

（支持城乡义务教育发展专项资金）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．支持城乡义务教育发展资金是由财政部、教育部提前下达的对义务教育综合奖补的经费补助，以及县财政根据对我校义务教育阶段实际情况、为改善公办学校办学条件，提高质量，促进公平而下达的专项资金

2．项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]210号文件。

3．根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，旺苍县教育局出台了相关的财务管理和资金管理办法。

4．在分配资金时，主要考虑到我校处于经济薄弱乡镇，学校校舍比较破旧，需要进行改扩建维修项目。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为中央财政提前下达支持城乡义务教育发展资金110万元、用于支持学校的校舍维修。

2．项目应实现的具体绩效目标通过改扩建校舍维修。所有项目纳入年初预算，争取在当年年底前完成资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我学校成立了由校长担任组长、相关教师为成员的项目绩效评价领导小组，对所有实施的项目进行了绩效评价，先由预算单位在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，对于其中一些因情况变化必须作调整的，提出调整方案报县财政后调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算110万元，其中：中央资金110万元。

2．截至2022年12月31日，该项目资金实际到位110万元，其中中央资金110万元，资金到位率100%，到位及时。

3．截至2022年12月31日，该项目共拨付资金49.685万元，占资金到位总金额的45.17%，项目资金完成支付主要是因为该项目涉及工程项目的前期手续耗费时间较长和按工程进度拨款。

4,该项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，确保资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

我校预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。

局计划财务股是项目的承办部门同时亦是所承接预算项目的归口管理部门，全权负责所承办预算项目的立项、预算申报、采购实施、项目执行、验收及档案管理的全过程。主要按建立项目清单报领导审核、入库、立项、实施、竣工验收等流程实施。

（二）项目管理情况。根据本单位的项目管理制度执行

（三）项目监管情况。局审计监察股是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

支持城乡义务教育发展项目2022年度共计投入了110万元，通过改扩建维修学校校舍，达到了预期效果，使学校面貌焕然一新。

（二）项目效益情况

项目实施后，提高了教育教学质量，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位，尤其是涉及民工工资的发放，及时开通民工工资账户，保证了农民工工资的及时发放到位。对该维修项目的质量进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入对学校的考核。

（二）存在的问题

项目实施过程中，资金拨付不及时。主要是因为工程项目前期手续多，需进一步加大执行力度，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

（三）相关建议

1、每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展预算项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

2、严格财务管理监督。按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝挪用和挤占。

3、建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县嘉川镇尚武小学校

2023年9月9日

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表